Backdoor Roth IRA: Pros, Cons, ແລະຕົວຢ່າງ

ຖ້າລາຍໄດ້ຂອງທ່ານເກີນຂອບເຂດຈໍາກັດເພື່ອປະກອບສ່ວນໂດຍກົງກັບ Roth IRA, ທ່ານອາດຈະໄດ້ຍິນກ່ຽວກັບອັນທີ່ເອີ້ນວ່າ 'Backdoor Roth IRA' ເຊິ່ງອະນຸຍາດໃຫ້ການປ່ຽນ IRA ແບບດັ້ງເດີມກັບ Roth IRA ໂດຍບໍ່ຄໍານຶງເຖິງລາຍໄດ້. ນີ້ອະນຸຍາດໃຫ້ນັກລົງທຶນສືບຕໍ່ສະຫນອງທຶນ Roth IRA ເຖິງວ່າຈະມີການລາຍງານລາຍໄດ້ທີ່ສູງຂຶ້ນ.

ຊ່ອງຫວ່າງນີ້ຖືກຕັ້ງໃຫ້ຖືກປິດເມື່ອກົດໝາຍ Build Back Better ເດີມໄດ້ຖືກຜ່ານສະພາຕ່ຳໃນເດືອນພະຈິກ 2021. ດັ່ງນັ້ນ, ໝູ່ຄູ່ການວາງແຜນການເງິນ ແລະ ພາສີຂອງຂ້ອຍຫຼາຍຄົນໄດ້ເຕືອນລູກຄ້າບໍ່ໃຫ້ວາງແຜນການສະໜອງທຶນ Roth IRA ຂອງເຂົາເຈົ້າຜ່ານທາງຫຼັງອີກຕໍ່ໄປ. , ສົມມຸດວ່າການກະ ທຳ ດັ່ງກ່າວຈະຜ່ານໄປໃນທີ່ສຸດແລະຂໍ້ ຈຳ ກັດດ້ານລາຍໄດ້ຈະຖືກວາງໄວ້ໃນການແປງ. ນອກຈາກນີ້ຍັງມີການຄາດເດົາວ່າຂອບເຂດຈໍາກັດນີ້ຈະຖືກສົ່ງຄືນໄປສູ່ການເລີ່ມຕົ້ນຂອງ 2022, ເຮັດໃຫ້ການປະກອບສ່ວນ Roth IRA backdoor ເປັນເລື່ອງຂອງເລື່ອງການຫຼີກລ່ຽງພາສີ.

ຄໍາເຫັນທາງດ້ານການເມືອງ, ເວລາໄດ້ຜ່ານໄປແລະຂໍ້ກໍານົດນີ້ເບິ່ງຄືວ່າຈະບໍ່ຜ່ານປີພາສີນີ້ - ໃນເວລາຂຽນນີ້, ກົດຫມາຍວ່າດ້ວຍການຫຼຸດຜ່ອນອັດຕາເງິນເຟີ້ແມ່ນບັນຊີລາຍການໃຫມ່ໃນວໍຊິງຕັນ, ແລະມັນບໍ່ໄດ້ລວມເອົາຂໍ້ກໍານົດໃດໆທີ່ມີຜົນກະທົບຕໍ່ເງິນຝາກປະຢັດເງິນບໍານານສໍາລັບຜູ້ເສຍພາສີສ່ວນບຸກຄົນ. . ດ້ວຍໃຈນັ້ນ, ຍຸດທະສາດ backdoor Roth IRA ດໍາລົງຊີວິດອີກປີພາສີ, ໃນຂະນະທີ່ຕະຫຼາດຫຼຸດລົງຍັງສະເຫນີໂອກາດການປ່ຽນ Roth ເພີ່ມເຕີມສໍາລັບທຸກຄົນທີ່ມີ IRA ກ່ອນພາສີທີ່ຕ້ອງການ lock ໃນອັດຕາພາສີທີ່ມີທ່າແຮງຕ່ໍາກ່ຽວກັບການປະຫຍັດຂອງພວກເຂົາດ້ວຍການວາງແຜນພາສີຍຸດທະສາດ.

Backdoor Roth ແມ່ນຫຍັງ?

A backdoor Roth ແມ່ນພຽງແຕ່ Roth IRA ປົກກະຕິ - ພາກສ່ວນ backdoor ອະທິບາຍວ່າບັນຊີໄດ້ຮັບການສະຫນອງທຶນແນວໃດສໍາລັບຜູ້ທີ່ມີລາຍໄດ້ສູງເກີນຂອບເຂດຈໍາກັດປະຈໍາປີທີ່ IRS ກໍານົດ ($144,00+ ສໍາລັບຜູ້ຍື່ນໂສດແລະ $214,000+ ສໍາລັບການຍື່ນແຕ່ງງານ. ຮ່ວມກັນໃນປີ 2022).

ເພື່ອລະດົມທຶນຜ່ານທາງຫລັງ, ກ່ອນອື່ນທ່ານຕ້ອງປະກອບສ່ວນເຂົ້າກັບ IRA ແບບດັ້ງເດີມ, ເຊິ່ງທຸກຄົນທີ່ມີລາຍໄດ້ສາມາດເຮັດໄດ້ເຖິງຂອບເຂດຈໍາກັດປະຈໍາປີຂອງ $ 6,000 ສໍາລັບປີ 2022 ($ 7,000 ຖ້າທ່ານອາຍຸ 50 ປີຂຶ້ນໄປ). ຫຼັງຈາກນັ້ນ, ແທນທີ່ຈະຫັກການປະກອບສ່ວນຂອງ IRA ແບບດັ້ງເດີມຈາກພາສີໃນປີນັ້ນ, ທ່ານພຽງແຕ່ປ່ຽນການປະກອບສ່ວນໃຫ້ກັບ Roth IRA ຂອງທ່ານໃນພາສີປີດຽວກັນ. ແລະ voila, ທ່ານໄດ້ເພີ່ມອີກ $ 6,000 ກັບ Roth IRA ຂອງທ່ານຜ່ານທາງຫລັງ.

4 ສິ່ງທີ່ຄວນສັງເກດເບິ່ງ

ຮູບພາບ: 'Backdoor Roth IRA': 4 ສິ່ງທີ່ຄວນຮູ້

ບໍ່ມີການຈັບ, ແຕ່ມີບາງສິ່ງທີ່ຕ້ອງລະວັງ.

ທໍາອິດ, ເພື່ອບັນທຶກວ່າທ່ານບໍ່ໄດ້ເອົາການຫັກສໍາລັບການປະກອບສ່ວນເບື້ອງຕົ້ນຂອງທ່ານກັບ IRA ແບບດັ້ງເດີມ, ທ່ານຈະຕ້ອງຍື່ນແບບຟອມ 8606 ກັບໃບແຈ້ງພາສີຂອງທ່ານ. ຖ້າທ່ານພາດສິ່ງນີ້ໃນເວລາທີ່ທ່ານຍື່ນພາສີຂອງທ່ານ, ທ່ານສາມາດສົ່ງມັນໄດ້ພາຍຫຼັງ.

ເລື່ອນເພື່ອສືບຕໍ່

ຫຼັງຈາກນັ້ນ, ເມື່ອກອງທຶນຢູ່ໃນ IRA ແບບດັ້ງເດີມຂອງທ່ານ, ໃຫ້ແນ່ໃຈວ່າພວກເຂົາບໍ່ໄດ້ລົງທຶນໃນຕະຫຼາດ, ເພາະວ່າລາຍໄດ້ໃດໆທີ່ບັນທຶກໄວ້ກ່ອນການປ່ຽນເປັນ Roth IRA ຂອງທ່ານຈະເສຍພາສີໃນເວລາທີ່ທ່ານປ່ຽນ. ຜູ້ຊ່ຽວຊານດ້ານພາສີບາງຄົນແນະນໍາໃຫ້ລໍຖ້າຈໍານວນທີ່ແນ່ນອນກ່ອນທີ່ຈະປະຕິບັດການປ່ຽນໃຈເຫລື້ອມໃສເພື່ອຫຼີກເວັ້ນການປະກົດຕົວຂອງກົດລະບຽບພາສີທີ່ມີເຈດຕະນາ (ທີ່ບໍ່ອະນຸຍາດ), ແຕ່ກັບຄືນໄປບ່ອນໃນປີ 2018 ຜູ້ຊ່ຽວຊານດ້ານກົດຫມາຍພາສີຂອງ IRS ໄດ້ບັນທຶກແລະກ່າວວ່າ IRS ແມ່ນ ຮັບຮູ້ຍຸດທະສາດນີ້ແລະສໍາຄັນວ່າມັນໄດ້ຖືກອະນຸຍາດພາຍໃຕ້ກົດຫມາຍປະຈຸບັນ.

ເອົາສິ່ງນັ້ນສໍາລັບສິ່ງທີ່ມັນຄຸ້ມຄ່າ - ຄໍາຄິດຄໍາເຫັນນີ້ບໍ່ແມ່ນຄໍາແນະນໍາດ້ານພາສີຫຼືການລົງທຶນ, ແຕ່ຂ້ອຍຍັງບໍ່ທັນໄດ້ຍິນວ່າການປະກອບສ່ວນຂອງ Roth IRA ທີ່ຖືກຫ້າມຍ້ອນບໍ່ມີເວລາພຽງພໍລະຫວ່າງການປະກອບສ່ວນກັບ IRA ແບບດັ້ງເດີມແລະການປ່ຽນເປັນ. Roth IRA.

ທີ່ເວົ້າວ່າ, ເມື່ອກອງທຶນຢູ່ໃນ Roth IRA ຂອງທ່ານ, ມີໄລຍະເວລາລໍຖ້າ 5 ປີກ່ອນທີ່ທ່ານຈະສາມາດພິຈາລະນາການປະກອບສ່ວນເຫຼົ່ານັ້ນເປັນສ່ວນຫນຶ່ງຂອງພື້ນຖານ Roth IRA ຂອງທ່ານ. ໃນຄໍາສັບຕ່າງໆອື່ນໆ, ຖ້າທ່ານຖອນເງິນທີ່ໄດ້ ປ່ຽນແປງ ກັບ Roth IRA ພາຍໃນ 5 ປີຂອງການປ່ຽນໃຈເຫລື້ອມໃສ, ທ່ານຈະຈ່າຍພາສີກ່ຽວກັບການຖອນເງິນ, ເຖິງແມ່ນວ່າທ່ານຈະມີອາຍຸຫຼາຍກວ່າ 59 ½. ການປະກອບສ່ວນຂອງ Roth IRA ໂດຍກົງສາມາດຖືກຖອນອອກໄດ້ທຸກເວລາໂດຍບໍ່ມີຜົນສະທ້ອນດ້ານພາສີ, ແຕ່ກອງທຶນທີ່ປ່ຽນໃຈເຫລື້ອມໃສໃດໆຕ້ອງລໍຖ້າ 5 ປີທີ່ຈະ "ສູນເສຍ" ສະຖານະພາບທາງພາສີຂອງພວກເຂົາ.

ສຸດທ້າຍ, ທ່ານຕ້ອງການລະວັງກົດລະບຽບການລວບລວມບັນຊີໃນເວລາທີ່ປະຕິບັດການປະກອບສ່ວນ backdoor Roth IRA. ຖ້າທ່ານມີເງິນຢູ່ໃນບັນຊີ IRA ແບບດັ້ງເດີມຫຼືກ່ອນການເກັບພາສີ, ລວມທັງ SEP-IRA ຫຼື IRAs ແບບງ່າຍດາຍ, ການປະກອບສ່ວນ Roth IRA backdoor ຂອງທ່ານຈະບໍ່ມີການເສຍພາສີເພາະວ່າທ່ານຈະຕ້ອງລວບລວມການແປງເປັນເປີເຊັນຂອງທັງຫມົດກ່ອນຂອງທ່ານ. - ເງິນພາສີ IRA. ວິທີຫນຶ່ງເພື່ອຫຼີກເວັ້ນການນີ້ຈະເປັນການມ້ວນເງິນກ່ອນພາສີ IRA ເຂົ້າໄປໃນ a 401k ຫຼື 403b ຖ້າທ່ານມີການເຂົ້າເຖິງ, ເພາະວ່າບັນຊີເຫຼົ່ານັ້ນບໍ່ໄດ້ລວມຢູ່ໃນກົດລະບຽບການລວບລວມບັນຊີ. ຫຼືພຽງແຕ່ວາງແຜນກ່ຽວກັບສ່ວນຫນຶ່ງຂອງການປະກອບສ່ວນ Roth backdoor ຂອງທ່ານເພື່ອເສຍພາສີ.

ມັນບໍ່ຫນ້າຈະເປັນໄປໄດ້ວ່າການປ່ຽນແປງຂອງ Roth IRA ຈະຖືກອະນຸຍາດໃຫ້ໂດຍບໍ່ມີການຈໍາກັດລາຍໄດ້ຕະຫຼອດໄປ, ດັ່ງນັ້ນຜູ້ປະຫຍັດລາຍໄດ້ທີ່ສູງຂຶ້ນຄວນຕິດຕາມການປ່ຽນແປງກົດຫມາຍພາສີກ່ອນທີ່ຈະເຮັດທຸລະກໍານີ້ໃນແຕ່ລະປີ. ຢ່າງໃດກໍຕາມ, ສໍາລັບປີພາສີ 2022, ມັນປາກົດວ່າ backdoor Roth IRA ຈະຢູ່ລອດອີກປີຫນຶ່ງ.

ທີ່ມາ: https://www.thestreet.com/personal-finance/taxes/backdoor-roth-ira-pros-cons?puc=yahoo&cm_ven=YAHOO&yptr=yahoo