ດ້ວຍການປ່ຽນແປງທ້າຍປີທີ່ງ່າຍດາຍນີ້ຕໍ່ກັບບັນຊີເງິນບໍານານຂອງທ່ານ, ທ່ານສາມາດເກັບກ່ຽວຮາງວັນພາສີທີ່ສໍາຄັນ

ກ່ອນທີ່ພວກເຮົາຈະເຂົ້າໄປໃນແກ່ນຂອງຫມາກໄມ້, ໃຫ້ກໍານົດ "ຜູ້ທີ່ມີລາຍໄດ້ປານກາງ." ພວກເຮົາກໍາລັງສຸມໃສ່ວົງເລັບ 22% ແລະ 24%. ພາຍໃຕ້ກົດຫມາຍວ່າດ້ວຍພາສີໃນປະຈຸບັນ - ການປ່ຽນແປງທີ່ມາຈາກກົດຫມາຍວ່າດ້ວຍການຕັດພາສີແລະວຽກເຮັດງານທໍາຂອງ 2017, ເຊິ່ງ sunsets ຫຼັງຈາກ 2025 - ອັດຕາເຫຼົ່ານີ້ຕົກຢູ່ໃນກາງວົງເລັບດັ່ງທີ່ເຫັນຂ້າງລຸ່ມນີ້:

ຄິດວ່າວົງເລັບພາສີເປັນຖັງ

ໃຫ້ໃຊ້ເວລາວິນາທີເພື່ອອະທິບາຍວ່າອັດຕາພາສີຂອບໃບເຮັດວຽກແນວໃດ. ຄິດວ່າແຕ່ລະວົງເລັບອາກອນທີ່ເພີ່ມຂຶ້ນເປັນຖັງທີ່ເກັບພາສີລາຍໄດ້ສູງສຸດໃນອັດຕານັ້ນ. ເມື່ອຖັງອັດຕາຕ່ໍາສຸດຖືກຕື່ມ, ທ່ານຕື່ມໃສ່ຖັງຕໍ່ໄປໃນອັດຕາທີ່ສູງຂຶ້ນເລື້ອຍໆ.

ນີ້ຕໍ່ໄປຈົນກວ່າທ່ານຈະບັນລຸລາຍໄດ້ລວມຂອງທ່ານ. ຕົວຢ່າງເຊັ່ນ, ລາຍໄດ້ປະຈໍາປີທີ່ຕ້ອງເສຍພາສີຂອງ $ 178,150, ສາມຖັງທໍາອິດຈະເຕັມໄປ (ຖັງ 10%, 12% ແລະ 22%) ແລະເຈົ້າຈະຕິດໜີ້ 30,427 ໂດລາໃນພາສີລາຍໄດ້. ເຖິງແມ່ນວ່າ $ 178,150 ແມ່ນອັນດັບຕົ້ນຂອງວົງເລັບ 22%, ນີ້ໃຊ້ໄດ້ເຖິງອັດຕາພາສີສະເລ່ຍ 17%. ຄະນິດສາດຈະມີລັກສະນະນີ້: $30,427 ÷ $178,150 = 17%.

ອັດຕາພາສີສະເລ່ຍແມ່ນຕໍ່າກວ່າທີ່ຄົນສ່ວນໃຫຍ່ຮັບຮູ້: ຖ້າເຈົ້າເປັນໜຶ່ງໃນຄົນເຫຼົ່ານັ້ນ, ຂໍສະແດງຄວາມຍິນດີກັບຂ່າວດີນີ້! ເມື່ອປຽບທຽບກັບປະຫວັດສາດ, 22% ແມ່ນຕໍ່າສໍາລັບລາຍໄດ້ໃນຂອບເຂດນີ້.

ຕົວຢ່າງ, ພາຍໃຕ້ກົດໝາຍພາສີສະບັບສຸດທ້າຍ — ກົດໝາຍວ່າດ້ວຍການຊ່ວຍເຫຼືອຜູ້ເສຍພາສີອາເມລິກາຂອງປີ 2012 — ຄູ່ສົມລົດທີ່ມີລາຍຮັບຈາກພາສີປະຈໍາປີ 178,150 ໂດລາຈະຢູ່ໃນວົງເລັບຂອບຂອບ 28%. 

ການປ່ຽນ Roth IRA

ໃນປັດຈຸບັນ, ກັບຄືນໄປບ່ອນການປ່ຽນແປງທີ່ງ່າຍດາຍທີ່ໄດ້ກ່າວມາກ່ອນຫນ້ານີ້. ມັນມີຊື່: ການປ່ຽນ Roth IRA.

Roth IRA ແມ່ນບັນຊີເງິນບໍານານສ່ວນບຸກຄົນທີ່ມີການປະກອບສ່ວນຫຼັງຈາກພາສີ, ການຂະຫຍາຍຕົວແມ່ນບໍ່ເສຍຄ່າ, ການຖອນເງິນແມ່ນບໍ່ມີພາສີ, ແລະບໍ່ມີການແຈກຢາຍຂັ້ນຕ່ໍາ (RMD).

Roth IRAs ແມ່ນແຕກຕ່າງຈາກ IRAs ແບບດັ້ງເດີມ, ບ່ອນທີ່ການປະກອບສ່ວນແມ່ນເຮັດກ່ອນພາສີ, ການເຕີບໂຕຂອງພາສີແມ່ນເລື່ອນເວລາ, ການຖອນເງິນແມ່ນຖືວ່າເປັນລາຍໄດ້ທີ່ຕ້ອງເສຍພາສີ, ແລະການຖອນເງິນຕ້ອງຖືກເຮັດຜ່ານ RMDs.

ໃນຄໍາສັບຕ່າງໆອື່ນໆ, ດ້ວຍ Roth IRA ທ່ານຈ່າຍຄ່າພາສີໃນປັດຈຸບັນ - ແລະບໍ່ເຄີຍອີກເທື່ອຫນຶ່ງ. ດ້ວຍ IRA ແບບດັ້ງເດີມ, ທ່ານໄດ້ຮັບສ່ວນແບ່ງພາສີໃນປັດຈຸບັນ, ແຕ່ຈ່າຍພາສີຕໍ່ມາ.

ການປ່ຽນ Roth IRA ໃຊ້ IRA ແບບດັ້ງເດີມແລະປ່ຽນເປັນ Roth. ທ່ານຈ່າຍພາສີກັບຈໍານວນການແປງໃນປັດຈຸບັນ, ຫຼັງຈາກນັ້ນໃຫ້ບັນຊີຂະຫຍາຍຕົວບໍ່ມີພາສີຕະຫຼອດໄປ.

ການປ່ຽນແປງ Roth ອາດຈະຖືກມອບໃຫ້ທັນເວລາສາມເງື່ອນໄຂໃນປະຈຸບັນ:

1. ອັດຕາພາສີທີ່ເອື້ອອຳນວຍທາງປະຫວັດສາດໃນວົງເລັບກາງ (ອັດຕາຂອບໃບ 22%-24%).

2. ຕະຫຼາດຫຼັກຊັບລົງ.

3. ເງິນຫຼາຍຢູ່ຂ້າງທາງ.

ອັດ​ຕາ​ແລກ​ປ່ຽນ Roth IRA

ມີສອງສະຖານະການທີ່ງ່າຍດາຍທີ່ພວກເຮົາມັກສໍາລັບການນໍາໃຊ້ການແປງ Roth IRA. ການປ່ຽນ Roth IRA ມີຄວາມຫມາຍວ່າມີເງື່ອນໄຂບາງຢ່າງ, ສໍາຄັນທີ່ສຸດແມ່ນພາສີທີ່ຈ່າຍດ້ວຍຊັບສິນທີ່ບໍ່ແມ່ນ IRA ແລະຄວນຈະຖືກປະຕິບັດດ້ວຍການອະນຸມັດຈາກທີ່ປຶກສາດ້ານພາສີຂອງທ່ານເທົ່ານັ້ນ.

ຕົວຢ່າງ 1: ຄູ່ແຕ່ງງານອາຍຸ 38 ປີ; $500,000 ໃນ IRA ແບບດັ້ງເດີມ. 200,000 ໂດລາຕໍ່ປີໃນລາຍຮັບຂອງຄົວເຮືອນ.

ຍຸດທະສາດ: ເຮັດການແປງ Roth IRA ປະຈໍາປີຂອງ $125,000 ສໍາລັບສີ່ປີຂ້າງຫນ້າ (ຈົນກ່ວາກົດຫມາຍວ່າດ້ວຍພາສີໃນປະຈຸບັນ sunsets ໃນປີ 2025). ຫຼັງຈາກຫ້າປີ, ຊັບສິນ IRA ທັງຫມົດຈະຖືກເສຍພາສີ. ຍຸດທະສາດນີ້ເອົາລາຍຮັບຂອງຄົວເຮືອນຢູ່ໃກ້ກັບອຸປະສັກເທິງຂອງວົງເລັບ 24%, ດັ່ງນັ້ນຈຶ່ງ "ຕື່ມ" ມັນ.

ເພື່ອຈະແຈ້ງ, ພາສີຈະຖືກຄ້າງຢູ່ໃນຈໍານວນທັງຫມົດຂອງການປ່ຽນແປງປະຈໍາປີເຫຼົ່ານັ້ນໃນອັດຕາຂອບໃບຂອງ 24%.

ຕົວຢ່າງ 2: ຄູ່ແຕ່ງງານອາຍຸ 60; $1 ລ້ານໃນ IRA ແບບດັ້ງເດີມ, ແລະ $75,000 ຕໍ່ປີໃນລາຍຮັບຂອງຄົວເຮືອນ.

ຍຸດທະສາດ: ເຮັດການແປງ Roth ປະຈໍາປີຂອງ $ 100,000 ຈົນກ່ວາກົດຫມາຍປະຈຸບັນ sunset, (ສໍາລັບສີ່ປີຕໍ່ໄປ). ນີ້ອະນຸຍາດໃຫ້ຈ່າຍພາສີໃນປັດຈຸບັນໃນອັດຕາທີ່ຕໍ່າໃນປະຫວັດສາດແລະຈະຫຼຸດຜ່ອນພາສີທີ່ຄ້າງຢູ່ໃນ RMDs ໃນອະນາຄົດ.

ຍຸດທະສາດນີ້ເອົາລາຍຮັບຂອງຄົວເຮືອນຢູ່ໃກ້ກັບອຸປະສັກເທິງຂອງວົງເລັບ 22%, ດັ່ງນັ້ນຈຶ່ງ "ຕື່ມ" ມັນ. 

ອີກເທື່ອຫນຶ່ງ, ພາສີສໍາລັບການແປງຈະຖືກຫນີ້ຢູ່ໃນອັດຕາຂອບໃບ 22%.

ສະຫຼຸບແລ້ວ, ຖ້າທ່ານກໍາລັງນັ່ງຢູ່ໃນເງິນສົດເກີນແລະຕົກຢູ່ໃນລະດັບກາງຂອງວົງເລັບພາສີ, ໃຫ້ເບິ່ງຢ່າງໃກ້ຊິດກັບການປ່ຽນແປງຂອງ Roth IRA ກ່ອນວັນທີ 31 ເດືອນທັນວາ.

Kevin Caldwell ເປັນຜູ້ອໍານວຍການ Golden Road ທີ່ປຶກສາ ໃນ Tampa, Fla.