ແຜນການ IRA ແບບງ່າຍດາຍແມ່ນຂຶ້ນກັບກົດລະບຽບ ERISA ບໍ?

ໄດ້ ກົດ ໝາຍ ວ່າດ້ວຍການຮັກສາຄວາມປອດໄພຂອງຜູ້ອອກກິນເບ້ຍ ບຳ ນານ (ERISA) ກວມເອົາແຜນການເງິນບໍານານທີ່ໄດ້ຮັບການສະຫນັບສະຫນູນຈາກນາຍຈ້າງສ່ວນໃຫຍ່ລວມທັງ ບັນຊີເງິນບໍານານສ່ວນບຸກຄົນງ່າຍດາຍ (IRAs ງ່າຍ). SimPLE IRAs ໄດ້ຖືກອອກແບບເພື່ອເຮັດໃຫ້ມັນງ່າຍສໍາລັບທຸລະກິດທີ່ມີພະນັກງານຫນ້ອຍກວ່າ 100 ຄົນເພື່ອກໍານົດແຜນການເງິນບໍານານທີ່ໄດ້ຮັບຜົນປະໂຫຍດດ້ານພາສີສໍາລັບພະນັກງານຂອງພວກເຂົາ.

ນີ້ແມ່ນເບິ່ງວ່າກົດລະບຽບ ERISA ນໍາໃຊ້ກັບ IRAs ແບບງ່າຍດາຍແນວໃດ.

ຄວາມຕ້ອງການ ERISA ສໍາລັບ IRAs ງ່າຍດາຍ

SIMPLE ຫຍໍ້ມາຈາກ ແຜນການຈັບຄູ່ແຮງຈູງໃຈເງິນຝາກປະຢັດສໍາລັບພະນັກງານ. SimPLE IRAs ບໍ່ມີພາລະການລາຍງານແລະການບໍລິຫານ ແຜນເງິນບໍານານທີ່ມີຄຸນວຸດທິ (ເຊັ່ນ​ວ່າ 401(ກ) ວ) ເຮັດ, ແລະພວກເຂົາແມ່ນງ່າຍຕໍ່ການຕັ້ງຄ່າ.

ERISA, ເຊິ່ງໄດ້ຖືກປະກາດໃຊ້ໃນປີ 1974, ລາຍລະອຽດຄວາມຕ້ອງການສໍາລັບໂຄງສ້າງແລະການຄຸ້ມຄອງແຜນການເງິນບໍານານຂອງນາຍຈ້າງ. ສໍາລັບ SIMPLE IRAs, ERISA ກໍານົດວ່າພະນັກງານໃດມີສິດໄດ້ຮັບແລະວິທີການບໍລິສັດຈັດການການປະກອບສ່ວນຂອງພະນັກງານ.

ນາຍຈ້າງຕ້ອງອ້າງເຖິງລາຍລະອຽດຂອງແຜນງານຢ່າງຈະແຈ້ງພາຍໃນ ກ ລາຍລະອຽດແຜນສະຫຼຸບ. ເອກະສານນີ້ປະກອບດ້ວຍຄໍາອະທິບາຍກ່ຽວກັບສິດທິຂອງພະນັກງານແລະຄວາມຮັບຜິດຊອບຂອງນາຍຈ້າງ.

ERISA ອະນຸຍາດໃຫ້ນາຍຈ້າງມີຄວາມຍືດຫຍຸ່ນບາງຢ່າງເພື່ອປັບແຕ່ງຂໍ້ກໍານົດການມີສິດໄດ້ຮັບ, ແຕ່ໂດຍທົ່ວໄປແລ້ວ, ພະນັກງານທຸກຄົນທີ່ມີອາຍຸຫຼາຍກວ່າ 21 ປີທີ່ໄດ້ຮັບໃຊ້ຢ່າງຫນ້ອຍຫນຶ່ງປີຈະຕ້ອງມີເງື່ອນໄຂສໍາລັບແຜນການ. ນາຍຈ້າງບາງຄົນອາດຈະອະນຸຍາດໃຫ້ພະນັກງານມີເງື່ອນໄຂໄວກວ່ານີ້, ບາງຄັ້ງກໍ່ທັນທີທັນໃດ.

ກົດລະບຽບການປະກອບສ່ວນຂອງພະນັກງານ

ERISA ຍັງກໍານົດບັນຫາທີ່ສໍາຄັນກ່ຽວກັບການຈັດການການປະກອບສ່ວນຂອງພະນັກງານ. ສໍາລັບຕົວຢ່າງ, ເງິນອຸດໜູນການເລື່ອນເວລາເງິນເດືອນສໍາລັບ SIMPLE IRA, ຈະຕ້ອງຖືກຝາກໄວ້ໃນບັນຊີຂອງຜູ້ເຂົ້າຮ່ວມໃນທ້າຍເດືອນຫຼັງຈາກເດືອນທີ່ເງິນຖືກຫັກອອກຈາກບັນຊີຈ່າຍເງິນຂອງຜູ້ເຂົ້າຮ່ວມ.

SimPLE IRAs ແມ່ນຂຶ້ນກັບຂອບເຂດຈໍາກັດການປະກອບສ່ວນ. ສໍາລັບປີ 2022, ພະນັກງານສາມາດປະກອບສ່ວນໄດ້ຫຼາຍເຖິງ $14,000 (ເພີ່ມຂຶ້ນເປັນ $15,500 ໃນປີ 2023). ຜູ້ທີ່ມີອາຍຸ 50 ປີຂຶ້ນໄປສາມາດປະກອບສ່ວນເພີ່ມເຕີມ $3,000 ໃນປີ 2022 ($3,500 ໃນປີ 2023), ເຊິ່ງເອີ້ນວ່າ ການປະກອບສ່ວນເຂົ້າທຽບທັນ.

ນາຍຈ້າງສາມາດຈັບຄູ່ຈໍານວນນີ້ເງິນໂດລາສໍາລັບເງິນໂດລາ, ສໍາລັບສູງສຸດ 3% ຂອງຄ່າຊົດເຊີຍຂອງພະນັກງານ. ຫຼືເປັນທາງເລືອກ, ນາຍຈ້າງສາມາດປະກອບສ່ວນ 2% ຂອງຄ່າຊົດເຊີຍຂອງພະນັກງານແຕ່ລະຄົນໂດຍບໍ່ຈໍາເປັນຕ້ອງມີການປະກອບສ່ວນຂອງພະນັກງານ. ນີ້​ແມ່ນ​ເປັນ​ທີ່​ຮູ້​ຈັກ​ເປັນ​ ການປະກອບສ່ວນທີ່ບໍ່ມີທາງເລືອກ.

ຂີດຈຳກັດການປະກອບສ່ວນແມ່ນ ສູງກວ່າສໍາລັບ Simple IRA ກ​່​ວາ​ສໍາ​ລັບ​ການ a ດັ້ງເດີມ or Roth IRA, ແຕ່ຕ່ໍາກວ່າຂອບເຂດຈໍາກັດສໍາລັບ 401(k). ສໍາລັບ 2022, ຂອບເຂດຈໍາກັດການປະກອບສ່ວນປະຈໍາປີສໍາລັບ Roth IRAs ແບບດັ້ງເດີມແມ່ນ $ 6,000 (ເພີ່ມຂຶ້ນເປັນ $ 6,500 ສໍາລັບປີ 2023) ດ້ວຍການປະກອບສ່ວນທີ່ຕິດຕາມ $ 1,000 ສໍາລັບຜູ້ທີ່ມີອາຍຸ 50 ປີຂຶ້ນໄປ. ສໍາລັບປີ 2022, ພະນັກງານສາມາດປະກອບສ່ວນໄດ້ຫຼາຍເຖິງ 20,000 ໂດລາຕໍ່ 401 (k) (ເພີ່ມຂຶ້ນເປັນ 22,500 ໂດລາໃນປີ 2023), ດ້ວຍການປະກອບສ່ວນເພີ່ມຂຶ້ນເປັນ 6,500 ໂດລາ (ເພີ່ມຂຶ້ນເປັນ 7,500 ໂດລາໃນປີ 2023).

ທາງເລືອກການລົງທຶນສໍາລັບ IRAs ງ່າຍດາຍ

ເນື່ອງຈາກບັນຊີເຫຼົ່ານີ້ແມ່ນ IRAs, ຜູ້ເຂົ້າຮ່ວມຂອງພະນັກງານມີການຄວບຄຸມທາງເລືອກການລົງທຶນຢ່າງເຕັມທີ່ສໍາລັບ IRA ທີ່ງ່າຍດາຍຂອງພວກເຂົາ. ອັນນີ້ແຕກຕ່າງຈາກແຜນການ 401(k) ທີ່ໂດຍທົ່ວໄປແລ້ວນາຍຈ້າງຈະສະເໜີໃຫ້ຈໍານວນຈໍາກັດຂອງກອງທຶນທີ່ຜ່ານການກວດສອບກ່ອນ ເຊິ່ງພະນັກງານອາດຈະເລືອກ.

ດ້ວຍ SIMPLE IRA, ນາຍຈ້າງເລືອກ ແລະຍື່ນແຜນການໂດຍໃຊ້ແບບຟອມ IRS 5304-ງ່າຍດາຍ or 5305-ງ່າຍດາຍ. ນາຍຈ້າງສາມາດກໍານົດສະຖາບັນການເງິນສະເພາະໃດຫນຶ່ງເພື່ອຖືບັນຊີຂອງຜູ້ເຂົ້າຮ່ວມທັງຫມົດຫຼືອະນຸຍາດໃຫ້ຜູ້ເຂົ້າຮ່ວມເກັບຮັກສາ SIMPLE IRA ຂອງເຂົາເຈົ້າຢູ່ໃນສະຖາບັນການເງິນທີ່ເຂົາເຈົ້າເລືອກ.