ຜູ້ໄດ້ຮັບຜົນປະໂຫຍດຂອງບັນຊີເງິນບໍານານທີ່ໄດ້ຮັບມໍລະດົກ Dodge bullet ພາສີ

ກ່ອນທີ່ຈະຜ່ານກົດຫມາຍວ່າດ້ວຍຄວາມປອດໄພໃນທ້າຍປີ 2019, ຜູ້ໄດ້ຮັບຜົນປະໂຫຍດຈາກບັນຊີບໍານານທີ່ໄດ້ຮັບມໍລະດົກ - ເຊັ່ນ: IRAs, 401(k)s, 403(b)s ແລະ 457s - ຕ້ອງເອົາການແຈກຢາຍຂັ້ນຕ່ໍາທີ່ຕ້ອງການ, ຫຼື RMDs, ໃນແຕ່ລະປີທີ່ອີງໃສ່. ກ່ຽວ​ກັບ​ການ​ຄາດ​ຄະ​ເນ​ຊີ​ວິດ​ຂອງ​ເຂົາ​ເຈົ້າ​. ຖ້າຜູ້ໄດ້ຮັບຜົນປະໂຫຍດອາຍຸຕໍ່າກວ່າ, ປະລິມານ RMD ຈະຕໍ່າລົງຍ້ອນອາຍຸຍືນຍາວຂອງພວກເຂົາ. ຄໍາວ່າ "stretch IRA" ເກີດຂື້ນ, ກໍານົດການປະຕິບັດຂອງການຂະຫຍາຍ IRA ທີ່ໄດ້ຮັບມໍລະດົກໃນຫຼາຍປີ.

ທ່ານ Eric Bronnenkant, CPA ແລະຫົວຫນ້າພາສີຂອງ robo-advisor Betterment ກ່າວວ່າ "ນີ້ແມ່ນຍຸດທະສາດທີ່ມີປະສິດທິພາບໃນການເລື່ອນການເກັບພາສີແລະການແຈກຢາຍເທົ່າທີ່ເປັນໄປໄດ້". "ເປັນທີ່ຫນ້າສັງເກດ, ຜູ້ເສຍພາສີທີ່ສືບທອດບັນຊີບໍານານກ່ອນປີ 2020 ແມ່ນພໍ່ຕູ້ຢູ່ໃນກົດລະບຽບເກົ່າ."

ແຕ່ກົດຫມາຍວ່າດ້ວຍຄວາມປອດໄພເຮັດໃຫ້ມີການປ່ຽນແປງທີ່ສໍາຄັນຈໍານວນຫນຶ່ງ. ມັນຮຽກຮ້ອງໃຫ້ຜູ້ໄດ້ຮັບຜົນປະໂຫຍດທີ່ຖືກແຕ່ງຕັ້ງທີ່ບໍ່ມີເງື່ອນໄຂຕ້ອງຊໍາລະຊັບສິນຂອງຊັບສິນ ບັນຊີບໍານານທີ່ໄດ້ຮັບມໍລະດົກພາຍໃນ 10 ປີ. ໄດ້ IRS ກໍານົດຜູ້ໄດ້ຮັບຜົນປະໂຫຍດເຫຼົ່ານີ້ ຄືກັບຄົນອື່ນທີ່ບໍ່ແມ່ນ "ຄູ່ສົມລົດທີ່ຍັງມີຊີວິດຢູ່, ຄົນພິການ, ບຸກຄົນທີ່ເຈັບປ່ວຍຊໍາເຮື້ອ, ເດັກນ້ອຍ, ຫຼືບຸກຄົນທີ່ມີອາຍຸຕໍ່າກວ່າເຈົ້າຂອງບັນຊີບໍ່ເກີນ 10 ປີ."

ໃນທ້າຍເດືອນກຸມພາ 2022, IRS ສຸດທ້າຍໄດ້ອອກກົດລະບຽບທີ່ສະເຫນີຂອງຕົນກ່ຽວກັບ RMDs ສໍາລັບບັນຊີບໍານານທີ່ໄດ້ຮັບມໍລະດົກ. ພະແນກກ່າວວ່າບໍ່ພຽງແຕ່ຜູ້ທີ່ໄດ້ຮັບຜົນປະໂຫຍດຊໍາລະຊັບສິນພາຍໃນ 10 ປີ, ແຕ່ພວກເຂົາຕ້ອງແຈກຢາຍ - ໂດຍອີງໃສ່ອາຍຸຍືນ - ສໍາລັບແຕ່ລະປີຂອງໄລຍະ 10 ປີ. ຖ້າບໍ່, ເຂົາເຈົ້າຈະຕ້ອງເສຍພາສີອາກອນ 50% ໜ້ອຍໜຶ່ງຕໍ່ຈຳນວນທີ່ຄວນຖອນອອກ.

"ນັບຕັ້ງແຕ່ຜູ້ເສຍພາສີແລະທີ່ປຶກສາຂອງພວກເຂົາບໍ່ເຫັນກົດລະບຽບນີ້ມາ, ແລະຕໍ່ໄປຍ້ອນວ່າກົດລະບຽບຍັງບໍ່ທັນເປັນສຸດທ້າຍ, ມັນບໍ່ຫນ້າຈະເປັນຈໍານວນຫຼາຍຂອງຜູ້ທີ່ໄດ້ຮັບຜົນປະໂຫຍດເອົາການແຈກຢາຍທີ່ຈໍາເປັນ," Steve Parrish, ຜູ້ປະສານງານຂອງສູນລາຍຮັບບໍານານກ່າວ. ທີ່ ວິທະຍາໄລ ອາເມລິກາ ການບໍລິການທາງດ້ານການເງິນ. "ເວັ້ນເສຍແຕ່ວ່າຜູ້ເສຍພາສີເຫຼົ່ານີ້ມີເຄື່ອງຈັກທີ່ໃຊ້ເວລາ - ຫຼື mole ພາຍໃນຄັງເງິນ - ມັນເປັນການຍາກທີ່ຈະເຫັນວ່າພວກເຂົາຈະຮູ້ສິ່ງທີ່ບໍ່ຮູ້."

ເພື່ອແກ້ໄຂສະຖານະການດັ່ງກ່າວ, ສ IRS ເຜີຍແຜ່ແຈ້ງການ ອາ​ທິດ​ທີ່​ແລ້ວ. ທ່ານ Adam Frank, ຫົວຫນ້າການວາງແຜນຄວາມຮັ່ງມີແລະຄໍາແນະນໍາຂອງ JP Morgan Wealth Management ກ່າວວ່າ "ມັນໄດ້ໂຈະການບັງຄັບໃຊ້ກົດລະບຽບທີ່ສະເຫນີຈົນກ່ວາເດືອນມັງກອນ 2023 ໃນໄວທີ່ສຸດ". "ບໍ່ມີການປະເມີນພາສີອາກອນສໍາລັບຄົນທີ່ສືບທອດ IRAs ຫຼັງຈາກ 2019 ແລະບໍ່ໄດ້ເອົາການແຈກຢາຍຂັ້ນຕ່ໍາໃນປີ 2021 ຫຼື 2022."

ແລະ​ຖ້າ​ຫາກ​ວ່າ​ທ່ານ​ເກີດ​ຂຶ້ນ​ທີ່​ຈະ​ເສຍ​ອາ​ກອນ​ສາ​ມາດ​? ທ່ານສາມາດຍື່ນຄືນການດັດແກ້ເພື່ອຂໍເງິນຄືນ. 

ໂດຍບໍ່ຄໍານຶງເຖິງການບັນເທົາທຸກພາສີ, ນີ້ບໍ່ໄດ້ຫມາຍຄວາມວ່າລູກຄ້າຂອງທ່ານຄວນປະຖິ້ມການແຈກຢາຍສໍາລັບເວລານີ້. ທ່ານ Kevin J. Brady, CFP ແລະຮອງປະທານຂອງ Wealthspire Advisors ກ່າວວ່າ "ສໍາລັບຜູ້ທີ່ໄດ້ຮັບຜົນປະໂຫຍດທີ່ພົບວ່າຕົນເອງຢູ່ໃນວົງເລັບພາສີຕ່ໍາ, ມັນສາມາດເຮັດໃຫ້ຄວາມຮູ້ສຶກທີ່ຈະເລີ່ມຕົ້ນການແຈກຢາຍ IRA ທີ່ສືບທອດ,". "ຖ້າບໍ່ດັ່ງນັ້ນ, ພວກເຂົາອາດຈະພົບວ່າພວກເຂົາຕ້ອງການການແຈກຢາຍຂະຫນາດໃຫຍ່ໃນຊຸມປີຕໍ່ມາທີ່ຊຸກດັນໃຫ້ພວກເຂົາເຂົ້າໄປໃນວົງເລັບພາສີທີ່ສູງຂຶ້ນ."

ຈົ່ງຈື່ໄວ້ວ່າກົດລະບຽບສຸດທ້າຍສໍາລັບບັນຊີບໍານານທີ່ໄດ້ຮັບມໍລະດົກແມ່ນຍັງບໍ່ໄດ້ຮັບການແກ້ໄຂ. ແຕ່ IRS ມີແນວໂນ້ມທີ່ຈະອອກໃຫ້ເຂົາເຈົ້າໃນທ້າຍປີຫຼືໃນຕົ້ນປີ 2023.

ແຕ່ຖ້າລັດຖະບານຕັດສິນໃຈຮຽກຮ້ອງໃຫ້ມີການແຈກຢາຍປະຈໍາປີໃນກົດລະບຽບສຸດທ້າຍ - ເຊິ່ງເບິ່ງຄືວ່າ - ມີການພິຈາລະນາການວາງແຜນອະສັງຫາລິມະສັບບາງຢ່າງ. ໜຶ່ງແມ່ນ ກ Roth ປ່ຽນ ກ່ອນທີ່ຈະເສຍຊີວິດ, ເພື່ອໃຫ້ຜູ້ທີ່ໄດ້ຮັບຜົນປະໂຫຍດຂອງເຈົ້າໄດ້ຮັບມໍລະດົກ Roth IRA. ການປ່ຽນ IRA ແບບດັ້ງເດີມເປັນ Roth ເຮັດໃຫ້ເກີດການເສຍພາສີທັນທີ, ແຕ່ການຖອນເງິນໃນອະນາຄົດແມ່ນບໍ່ເສຍພາສີ. 

Michelle J. Gessner, CFP ແລະເຈົ້າຂອງ Gessner Wealth Strategies ກ່າວວ່າ "ນີ້ອາດຈະເຮັດໃຫ້ຄວາມຮູ້ສຶກສໍາລັບພໍ່ແມ່ທີ່ຢູ່ໃນວົງເລັບພາສີຕ່ໍາກວ່າລູກຂອງພວກເຂົາ", Michelle J. Gessner, CFP ແລະເຈົ້າຂອງ Gessner Wealth Strategies. "ຖ້າບໍ່ດັ່ງນັ້ນ, ກອງທຶນເຫຼົ່ານີ້ແນ່ນອນຈະຜ່ານໄປຫາຜູ້ລອດຊີວິດທີ່ຈະຕ້ອງປະຕິບັດຕາມກົດລະບຽບພາສີເຫຼົ່ານີ້, ເຊິ່ງໄດ້ແຈກຢາຍເງິນປະມານ 40% ໃຫ້ກັບ IRS ແທນທີ່ຈະອະນຸຍາດໃຫ້ມັນຢູ່ໃນຄອບຄົວທີ່ເປັນເຈົ້າຂອງພວກເຂົາ."

ທອມ ທາລີ ເປັນນັກຂຽນອິດສະລະ, ຜູ້ຂຽນ, ແລະອະດີດນາຍຫນ້າ. ລາວຍັງເປັນຜູ້ຂຽນຫນັງສື, ຄູ່ມືການເງິນສ່ວນບຸກຄົນສໍາລັບຜູ້ຊ່ຽວຊານດ້ານເຕັກໂນໂລຢີ. 

ຂຽນຫາ [email protected]