ຄວາມໄວ້ວາງໃຈໃນການດໍາລົງຊີວິດເປັນການແກ້ໄຂທົ່ວໄປສໍາລັບປະຊາຊົນຈໍານວນຫຼາຍທີ່ມີຄວາມຕ້ອງການການວາງແຜນອະສັງຫາລິມະສັບ. ຢ່າງໃດກໍຕາມ, ມີຄົນຈໍານວນຫນ້ອຍຮູ້ກ່ຽວກັບຂໍ້ກໍານົດການຍື່ນພາສີຂອງຕົນ. ໂດຍທົ່ວໄປແລ້ວ, ຄວາມໄວ້ວາງໃຈໃດໆທີ່ມີລາຍໄດ້ຢ່າງໜ້ອຍ 600 ໂດລາຕໍ່ປີຈະຕ້ອງສົ່ງຄືນລັດຖະບານກາງ. ແຕ່ສໍາລັບຄວາມໄວ້ວາງໃຈທີ່ຖອດຖອນໄດ້ຫຼືຄວາມໄວ້ວາງໃຈຂອງຜູ້ໃຫ້ທຶນທີ່ຖືກຄວບຄຸມໂດຍຜູ້ທີ່ຕັ້ງມັນ, ເຈົ້າຂອງເຫຼົ່ານັ້ນຕ້ອງລວມເອົາຄວາມໄວ້ວາງໃຈໃນຜົນຕອບແທນສ່ວນບຸກຄົນແລະຄວາມໄວ້ວາງໃຈຂອງມັນເອງບໍ່ໄດ້ຍື່ນ. ນີ້ແມ່ນສິ່ງທີ່ທ່ານຈໍາເປັນຕ້ອງຮູ້.
A ທີ່ປຶກສາດ້ານການເງິນ ສາມາດຊ່ວຍທ່ານຊອກຫາຄໍາຕອບຕໍ່ຄໍາຖາມຄວາມໄວ້ວາງໃຈ ແລະພາສີຂອງທ່ານ.
ພື້ນຖານຄວາມໄວ້ວາງໃຈໃນການດໍາລົງຊີວິດ
A ຄວາມເຊື່ອ ໝັ້ນ ດຳ ລົງຊີວິດ ແມ່ນໜຶ່ງໃນຫຼາຍຄວາມໄວ້ວາງໃຈທີ່ມັກໃຊ້ໃນການວາງແຜນອະສັງຫາລິມະສັບ. ຄວາມໄວ້ວາງໃຈທີ່ມີຊີວິດເປັນເຄື່ອງມືທີ່ສາມາດໃຊ້ເພື່ອຄວບຄຸມບ່ອນທີ່ຊັບສິນຂອງຄົນເຮົາໄປກ່ອນຫຼືຫຼັງຄວາມຕາຍ. ມັນສາມາດຊ່ວຍໃຫ້ຜູ້ສືບທອດໃຫ້ຂ້າມ probate, ຫຼີກລ້ຽງການອະນຸລັກໃນກໍລະນີທີ່ຂາດແຄນ ແລະລະບຸວ່າຊັບສິນຈະຖືກປະໄວ້ໃຫ້ເດັກນ້ອຍຜູ້ນ້ອຍແນວໃດ, ໃນບັນດາສິ່ງອື່ນໆ.
ເພື່ອສ້າງຕັ້ງຄວາມເຊື່ອຫມັ້ນທີ່ມີຊີວິດຊີວາ, ທະນາຍຄວາມຈະແຕ້ມເອກະສານທີ່ສ້າງຄວາມເຊື່ອຫມັ້ນ. ຫຼັງຈາກນັ້ນ, ຊັບສິນຈະຖືກໂອນໄປຫາຜູ້ຄວບຄຸມຂອງເຈົ້າຫນ້າທີ່ທີ່ເບິ່ງແຍງຄວາມໄວ້ວາງໃຈ. ເຈົ້າຫນ້າທີ່ສາມາດເປັນເຈົ້າຂອງຕົ້ນສະບັບຂອງຊັບສິນ, ເອີ້ນວ່າຜູ້ໃຫ້, ຫຼືຜູ້ອື່ນທີ່ຖືກແຕ່ງຕັ້ງໂດຍຜູ້ໃຫ້. ເຈົ້າຫນ້າທີ່ຖືກກ່າວຫາໃນການຄຸ້ມຄອງຊັບສິນເພື່ອຜົນປະໂຫຍດຂອງຜູ້ທີ່ໄດ້ຮັບຜົນປະໂຫຍດທີ່ມີຊື່.
ຄວາມໄວ້ວາງໃຈໃນການດໍາລົງຊີວິດມາໃນ a ຈໍານວນຂອງແນວພັນ. ໂອນຊັບສິນໃຫ້ ຄວາມໄວ້ວາງໃຈທີ່ບໍ່ສາມາດຖອດຖອນໄດ້ ບໍ່ສາມາດກັບຄືນໄດ້. ຖອນຄືນຄວາມໄວ້ວາງໃຈ ອະນຸຍາດໃຫ້ຜູ້ໃຫ້ການປ່ຽນແປງຫຼືຍົກເລີກເງື່ອນໄຂຂອງຄວາມເຊື່ອຖືໄດ້. ຄວາມໄວ້ວາງໃຈໃນການແຕ່ງງານ ແມ່ນປະເພດຂອງຄວາມເຊື່ອຫມັ້ນດໍາລົງຊີວິດທີ່ບໍ່ສາມາດຖອນຄືນໄດ້ອະນຸຍາດໃຫ້ໂອນຊັບສິນໃຫ້ຄູ່ສົມລົດທີ່ມີຊີວິດຢູ່ໂດຍບໍ່ມີການເສຍພາສີ. ຄວາມໄວ້ເນື້ອເຊື່ອໃຈຂອງຜູ້ໃຫ້ທຶນ, ເຊິ່ງຜູ້ໃຫ້ທຶນຮັກສາການຄວບຄຸມຊັບສິນຖືກປະຕິບັດຄືກັບຄວາມໄວ້ວາງໃຈທີ່ຖອດຖອນໄດ້ເພື່ອຈຸດປະສົງດ້ານພາສີ.
ເງື່ອນໄຂການຍື່ນອາກອນຄວາມເຊື່ອຫມັ້ນດໍາລົງຊີວິດ
ຄວາມໄວ້ວາງໃຈທີ່ມີລາຍໄດ້ຫຼາຍກວ່າ $600 ໃນລະຫວ່າງປີພາສີແມ່ນ ຕ້ອງຍື່ນໃບແຈ້ງພາສີລາຍໄດ້ຂອງລັດຖະບານກາງ. ຜູ້ຮັກສາການຍື່ນແບບຟອມ 1041 ລາຍງານລາຍຮັບຂອງຜູ້ເຊື່ອຖື. ເຖິງແມ່ນວ່າມັນບໍ່ໄດ້ລາຍງານລາຍໄດ້ 600 ໂດລາ, ຄວາມໄວ້ວາງໃຈຕ້ອງສົ່ງຄືນຖ້າມັນມີຄົນຕ່າງດ້າວທີ່ບໍ່ມີທີ່ຢູ່ອາໄສເປັນຜູ້ໄດ້ຮັບຜົນປະໂຫຍດ. ຢ່າງໃດກໍຕາມ, ມີຂໍ້ຍົກເວັ້ນຕໍ່ກົດລະບຽບນີ້.
ຂໍ້ຍົກເວັ້ນອັນໜຶ່ງຕໍ່ກັບກົດລະບຽບນີ້ແມ່ນຄວາມໄວ້ເນື້ອເຊື່ອໃຈຂອງຜູ້ໃຫ້ທຶນ, ໜຶ່ງ ໃນນັ້ນຜູ້ໃຫ້ຄວາມໄວ້ເນື້ອເຊື່ອໃຈຮັກສາການຄວບຄຸມຊັບສິນໃນຄວາມໄວ້ວາງໃຈ. ໃນກໍລະນີຂອງຄວາມໄວ້ວາງໃຈຂອງຜູ້ໃຫ້ທຶນ, ຜູ້ໃຫ້ທຶນຕ້ອງລາຍງານລາຍໄດ້ຂອງຄວາມໄວ້ວາງໃຈໃນສ່ວນບຸກຄົນຂອງຕົນ 1040. ຜູ້ໃຫ້ທຶນຍັງຮັບຜິດຊອບສໍາລັບການຈ່າຍພາສີໃດໆເນື່ອງຈາກລາຍໄດ້ຂອງຄວາມໄວ້ວາງໃຈ.
ຂໍ້ຍົກເວັ້ນອີກອັນໜຶ່ງຂອງກົດເກນທີ່ຄວາມໄວ້ເນື້ອເຊື່ອໃຈໃນການດຳລົງຊີວິດຕ້ອງຍື່ນຄືນພາສີແມ່ນຄວາມໄວ້ເນື້ອເຊື່ອໃຈໃນການແຕ່ງງານທີ່ຖອດຖອນໄດ້ເຊິ່ງຄູ່ສົມລົດທີ່ມີຊີວິດຢູ່. ໃນກໍລະນີນີ້, ລາຍໄດ້ຈາກຊັບສິນຂອງຄວາມໄວ້ວາງໃຈໄດ້ຖືກລາຍງານຢູ່ໃນຜົນຕອບແທນສ່ວນບຸກຄົນຂອງຜົວຫລືເມຍແລະຄວາມໄວ້ວາງໃຈບໍ່ໄດ້ຍື່ນແບບຟອມ 1041.
ຢ່າງໃດກໍຕາມ, ເມື່ອຄູ່ສົມລົດເສຍຊີວິດ, ສິ່ງຕ່າງໆຈະປ່ຽນແປງ. ໃນເວລານັ້ນ, ສ່ວນຂອງຊັບສິນຂອງຄູ່ສົມລົດນັ້ນຢູ່ໃນຄວາມໄວ້ວາງໃຈໃນການດໍາລົງຊີວິດທີ່ຖອດຖອນໄດ້ກາຍເປັນ irrevocable. ຄວາມໄວ້ວາງໃຈຕ້ອງຍື່ນແບບຟອມ 1041 ສໍາລັບປີນັ້ນ, ລາຍງານແລະຈ່າຍຄ່າພາສີລາຍໄດ້ຈາກສ່ວນຫນຶ່ງຂອງຊັບສິນຂອງຜູ້ເສຍຊີວິດ. ໂດຍທົ່ວໄປແລ້ວນີ້ແມ່ນເຄິ່ງຫນຶ່ງຂອງຊັບສິນຂອງຄວາມໄວ້ວາງໃຈ. ຫຼັງຈາກນັ້ນ, ຄວາມໄວ້ວາງໃຈທີ່ບໍ່ສາມາດຖອນຄືນໄດ້ຈະສົ່ງຄືນ, ຂຶ້ນກັບຄວາມຕ້ອງການລະດັບລາຍຮັບ, ທຸກໆປີ.
Trusts ຍັງຕ້ອງໃຫ້ແບບຟອມພາສີທີ່ເອີ້ນວ່າ a ຕາຕະລາງ K-1 ແລະສະໜອງໃຫ້ຜູ້ໄດ້ຮັບຜົນປະໂຫຍດຈາກຄວາມໄວ້ວາງໃຈ. ນີ້ຈະສະຫຼຸບເຖິງກອງທຶນຄວາມໄວ້ວາງໃຈທີ່ແຈກຢາຍໃຫ້ຜູ້ໄດ້ຮັບຜົນປະໂຫຍດ. ຜູ້ໄດ້ຮັບຜົນປະໂຫຍດຈາກຄວາມໄວ້ວາງໃຈຕ້ອງລາຍງານການໄດ້ຮັບຈາກຄວາມໄວ້ວາງໃຈໃນຜົນຕອບແທນສ່ວນຕົວຂອງເຂົາເຈົ້າເອງ.
ສາຍທາງລຸ່ມ
ຄວາມເຊື່ອໝັ້ນທີ່ມີຊີວິດຢູ່ຕ້ອງຍື່ນໃບແຈ້ງພາສີໃນກໍລະນີຫຼາຍທີ່ສຸດຖ້າພວກເຂົາມີລາຍໄດ້ 600 ໂດລາຫຼືຫຼາຍກວ່ານັ້ນສໍາລັບປີພາສີ. ພວກເຂົາເຈົ້າອາດຈະຕ້ອງຍື່ນຖ້າຫາກວ່າຄວາມໄວ້ວາງໃຈທີ່ມີຊີວິດຢູ່ແມ່ນຄວາມໄວ້ວາງໃຈທີ່ຄວບຄຸມໂດຍຜູ້ໃຫ້ທຶນຫຼືຄວາມໄວ້ວາງໃຈໃນການແຕ່ງງານທີ່ຖອດຖອນໄດ້ແລະຄູ່ສົມລົດທັງສອງຍັງມີຊີວິດຢູ່. ຄວາມໄວ້ວາງໃຈທີ່ສົ່ງຄືນພາສີເຮັດແນວນັ້ນໂດຍໃຊ້ແບບຟອມ 1041. ແນວໃດກໍ່ຕາມ, ຜູ້ໃຫ້ທຶນທີ່ຄວບຄຸມ ແລະ ຖອນຄືນໄດ້ລາຍງານລາຍໄດ້ຂອງຄວາມໄວ້ວາງໃຈໃນຜົນຕອບແທນສ່ວນຕົວຂອງເຂົາເຈົ້າເອງ. ຄວາມເຊື່ອໝັ້ນທີ່ມີຊີວິດຊີວາຍັງສະໜອງແບບຟອມຕາຕະລາງ K-1 ໃຫ້ແກ່ຜູ້ໄດ້ຮັບຜົນປະໂຫຍດທີ່ອະທິບາຍ ແລະ ເງິນທີ່ຈ່າຍໃຫ້ພວກເຂົາໃນລະຫວ່າງປີເປັນຜົນປະໂຫຍດ.
ເຄັດລັບການວາງແຜນອະສັງຫາລິມະຊັບ
ຄວາມໄວ້ວາງໃຈໃນການດໍາລົງຊີວິດສາມາດເປັນເຄື່ອງມືທີ່ມີປະສິດທິພາບສໍາລັບການວາງແຜນອະສັງຫາລິມະສັບ, ແຕ່ພວກມັນຖືກນໍາໃຊ້ດີທີ່ສຸດໂດຍການຊ່ວຍເຫຼືອຂອງທີ່ປຶກສາທາງດ້ານການເງິນ. ຊອກຫາບໍ່ຈໍາເປັນຍາກ. ເຄື່ອງມືທີ່ບໍ່ເສຍຄ່າຂອງ SmartAsset ກົງກັບທີ່ປຶກສາດ້ານການເງິນເຖິງສາມຄົນທີ່ໃຫ້ບໍລິການໃນພື້ນທີ່ຂອງເຈົ້າ, ແລະເຈົ້າສາມາດສໍາພາດທີ່ປຶກສາຂອງເຈົ້າກົງກັນໂດຍບໍ່ມີຄ່າໃຊ້ຈ່າຍເພື່ອຕັດສິນໃຈວ່າອັນໃດທີ່ເຫມາະສົມສໍາລັບເຈົ້າ. ຖ້າທ່ານພ້ອມທີ່ຈະຊອກຫາທີ່ປຶກສາທີ່ສາມາດຊ່ວຍໃຫ້ທ່ານບັນລຸເປົ້າຫມາຍທາງດ້ານການເງິນຂອງທ່ານ, ເລີ່ມຕົ້ນດຽວນີ້.
ການວາງແຜນອະສັງຫາລິມະສັບສາມາດສັບສົນໄດ້, ແລະນັ້ນແມ່ນຄວາມຈິງໂດຍສະເພາະຖ້າທ່ານເປັນຄົນທີ່ມີຄວາມຮັ່ງມີຢ່າງຫຼວງຫຼາຍ. ເພື່ອໃຫ້ແນ່ໃຈວ່າທ່ານມີທຸກສິ່ງທີ່ທ່ານຕ້ອງການ, ໃຫ້ອ່ານສິ່ງທີ່ຈໍາເປັນ ເຄື່ອງມືການວາງແຜນອະສັງຫາລິມະສັບສຳລັບນັກລົງທຶນທີ່ຮັ່ງມີ.
ມໍລະດົກບໍ່ຖືກຖືວ່າເປັນລາຍໄດ້, ແຕ່ບາງປະເພດຂອງຊັບສິນທີ່ໄດ້ຮັບມໍລະດົກສາມາດມີຜົນກະທົບດ້ານພາສີ. ກ່ອນທີ່ທ່ານຈະໃຊ້ຈ່າຍຫຼືລົງທຶນມໍລະດົກຂອງທ່ານ, ອ່ານເພີ່ມເຕີມ ພາສີມໍລະດົກແລະການຍົກເວັ້ນ.
ເຄຣດິດຮູບ: ©iStock.com/TwilightShow, ©iStock.com/Panupong Piewkleng, ©iStock.com/GCShutter
ຕໍານານ ຄວາມໄວ້ວາງໃຈທີ່ມີຊີວິດຕ້ອງການຍື່ນຄືນພາສີບໍ? ປາກົດຕົວຄັ້ງທໍາອິດ Blog SmartAsset.
ທີ່ມາ: https://finance.yahoo.com/news/file-tax-return-living-trusts-160000731.html