ມີຫຼາກຫຼາຍຂອງແມ່ນ ບັນຊີເງິນບໍານານສ່ວນບຸກຄົນ (IRAs) ໃນພູມສັນຖານການລົງທຶນໃນມື້ນີ້. ນີ້ແມ່ນການແບ່ງອອກຂອງສອງຫນ້ອຍ -ດັ້ງເດີມ ປະເພດ, Simplified Employee Pension (SEP) IRA ແລະ Roth IRA.
Key Takeaways
- ໃນຂະນະທີ່ IRAs ແບບດັ້ງເດີມຍັງຄົງເປັນປະເພດທີ່ນິຍົມທີ່ສຸດຂອງບັນຊີບໍານານສ່ວນບຸກຄົນ, ມີທາງເລືອກອື່ນ.
- A SEP IRA ແມ່ນແຜນການປະຢັດເງິນບໍານານທີ່ຖືກສ້າງຕັ້ງຂຶ້ນໂດຍນາຍຈ້າງ - ລວມທັງຜູ້ທີ່ເຮັດວຽກດ້ວຍຕົນເອງ - ເພື່ອຜົນປະໂຫຍດຂອງພະນັກງານຂອງພວກເຂົາແລະຕົວເອງທີ່ມີຄ່າໃຊ້ຈ່າຍຕ່ໍາແລະມີຂອບເຂດຈໍາກັດການປະກອບສ່ວນທີ່ສູງຂຶ້ນ.
- Roth IRA ໃຊ້ການປະກອບສ່ວນຫຼັງພາສີທີ່ເພີ່ມຂຶ້ນຈາກການຍົກເວັ້ນພາສີ, ແຕ່ມີຂອບເຂດຈໍາກັດການປະກອບສ່ວນ (6,000 ໂດລາສໍາລັບປີ 2022 ແລະ 6,500 ໂດລາສໍາລັບປີ 2023) ແລະຂຶ້ນກັບຈໍານວນການມີສິດໄດ້ຮັບລາຍໄດ້.
SEP IRA
A ເງິນບໍານານຂອງພະນັກງານແບບງ່າຍດາຍ (SEP) IRA ຖືກສ້າງຕັ້ງຂຶ້ນແລະໄດ້ຮັບທຶນຈາກທຸລະກິດ (ລວມທັງ a ເປັນເຈົ້າຂອງທຸລະກິດ) ແລະມີມາດຖານຫຼືອົງປະກອບດັ່ງຕໍ່ໄປນີ້:
- ມັນຕ້ອງໄດ້ຮັບການສ້າງຕັ້ງຂຶ້ນແລະໄດ້ຮັບທຶນຈາກມື້ກໍານົດການຍື່ນພາສີຂອງນາຍຈ້າງ, ລວມທັງການຂະຫຍາຍ.
- ຂີດຈຳກັດການປະກອບສ່ວນແມ່ນ 25% ຂອງຄ່າຊົດເຊີຍ ຫຼື 61,000 ໂດລາສຳລັບປີ 2022 (66,000 ໂດລາສຳລັບປີ 2023), ອັນໃດຈະໜ້ອຍກວ່າ. ສໍາລັບເຈົ້າຂອງແຕ່ພຽງຜູ້ດຽວ, ຂອບເຂດຈໍາກັດການປະກອບສ່ວນແມ່ນ 20% ຂອງລາຍຮັບທຸລະກິດສຸດທິທີ່ດັດແກ້ຂອງເຈົ້າຂອງແຕ່ພຽງຜູ້ດຽວ.
- ການປະກອບສ່ວນພາຍໃນຂອບເຂດຈໍາກັດແມ່ນ ສາມາດຫັກອອກໄດ້ ກ່ຽວກັບການຄືນພາສີທຸລະກິດຂອງນາຍຈ້າງ.
- ບັນຊີຂອງຂ້ອຍ ລາຍໄດ້ ຂະຫຍາຍຕົວຢູ່ໃນ ເລື່ອນພາສີ ບົນພື້ນຖານ.
- ການແຈກຈ່າຍ ຖືກປະຕິບັດເປັນ ລາຍໄດ້ ທຳ ມະດາ ແລະແມ່ນຂຶ້ນກັບພາສີລາຍໄດ້ແລະການລົງໂທດການຖອນເງິນກ່ອນໄວອັນຄວນຖ້າທ່ານມີອາຍຸຕ່ໍາກວ່າ 59½ ເມື່ອການຖອນເງິນແມ່ນເຮັດເວັ້ນເສຍແຕ່ວ່າທ່ານມີສິດໄດ້ຮັບການຍົກເວັ້ນ.
ບັນຊີ SEP: Jessica Perez
Roth IRA
A Roth IRA ໄດ້ຖືກສ້າງຕັ້ງຂຶ້ນແລະໄດ້ຮັບທຶນຈາກບຸກຄົນ ຜູ້ເສຍພາສີ ການນໍາໃຊ້ເງິນໂດລາຫຼັງຈາກການເສຍອາກອນແລະການຂະຫຍາຍຕົວການຍົກເວັ້ນພາສີ. ມັນມີເງື່ອນໄຂຫຼືອົງປະກອບດັ່ງຕໍ່ໄປນີ້:
- ມັນຕ້ອງໄດ້ຮັບການສ້າງຕັ້ງຂຶ້ນແລະໄດ້ຮັບທຶນຈາກກໍານົດເວລາການຍື່ນພາສີຂອງຜູ້ເສຍພາສີສ່ວນບຸກຄົນ (ປົກກະຕິແລ້ວວັນທີ 15 ເດືອນເມສາ), ບໍ່ລວມເອົາການຂະຫຍາຍ.
- ຂີດຈຳກັດການປະກອບສ່ວນສຳລັບປີ 2022 ແມ່ນໜ້ອຍກວ່າ 100% ຂອງຄ່າຊົດເຊີຍ ຫຼື 6,000 ໂດລາ ແລະ 7,000 ໂດລາ ຖ້າເຈົ້າມີອາຍຸຢ່າງໜ້ອຍ 50 ປີໃນທ້າຍປີທີ່ກຳລັງປະກອບສ່ວນ. ສໍາລັບປີ 2023, ຂອບເຂດຈໍາກັດທັງສອງເພີ່ມຂຶ້ນເປັນ $6,500 ແລະ $7,500 ຕາມລໍາດັບ.
- ການປະກອບສ່ວນແມ່ນບໍ່ສາມາດຫັກອອກໄດ້.
- ລາຍໄດ້ເພີ່ມຂຶ້ນບົນພື້ນຖານທີ່ບໍ່ມີພາສີ (ມີກົດລະບຽບບາງອັນ).
- ການແຈກຢາຍທີ່ມີຄຸນວຸດທິ ແມ່ນບໍ່ມີພາສີ-ແລະການລົງໂທດ.
ຖ້າທ່ານໃຫ້ທຶນ SEP IRA ແລະຫຼັງຈາກນັ້ນ ແປງ ຊັບສິນເຫຼົ່ານັ້ນເປັນ Roth IRA, ຈໍານວນທີ່ແປງຈະຖືກປະຕິບັດເປັນລາຍໄດ້ທໍາມະດາແລະຕ້ອງເສຍພາສີລາຍໄດ້ສໍາລັບປີທີ່ທ່ານເຮັດການແປງ.
ເພື່ອປະກອບສ່ວນເຂົ້າໃນ Roth IRA, ທ່ານຕ້ອງມີລາຍໄດ້ຫນ້ອຍກວ່າ 144,000 ໂດລາຕໍ່ປີໃນຖານະຜູ້ຍື່ນເອກະສານດຽວໃນປີ 2022 (ເພີ່ມຂຶ້ນເປັນ 153,000 ໂດລາໃນປີ 2023) ຫຼື 214,000 ໂດລາເປັນການຍື່ນແຕ່ງງານຮ່ວມກັນ (228,000 ໂດລາໃນປີ 2023).
ເພື່ອປະກອບສ່ວນເຂົ້າໃນ Roth IRA, ທ່ານຕ້ອງມີລາຍໄດ້ຫນ້ອຍກວ່າ 144,000 ໂດລາຕໍ່ປີໃນຖານະຜູ້ຍື່ນເອກະສານດຽວໃນປີ 2022 (ເພີ່ມຂຶ້ນເປັນ 153,000 ໂດລາໃນປີ 2023) ຫຼື 214,000 ໂດລາເປັນການຍື່ນແຕ່ງງານຮ່ວມກັນ (228,000 ໂດລາໃນປີ 2023).
ສາຍທາງລຸ່ມ
ການເລືອກແຜນການກິນເບັ້ຍບໍານານທີ່ສາມາດໃຫ້ຜົນປະໂຫຍດສູງສຸດຂອງເຈົ້າແມ່ນຈໍາເປັນ. ນີ້ແມ່ນບາງຈຸດເພີ່ມເຕີມເພື່ອພິຈາລະນາ:
- ການເລືອກປະເພດແຜນການທີ່ເຫມາະສົມສໍາລັບທຸລະກິດຂອງທ່ານ (ລວມທັງການເປັນເຈົ້າຂອງພຽງຜູ້ດຽວ): ໃນເວລາທີ່ທ່ານກໍາລັງພະຍາຍາມທີ່ຈະເລືອກເອົາແຜນການທີ່ດີທີ່ສຸດສໍາລັບທຸລະກິດຂອງທ່ານ, ທາງເລືອກອື່ນທີ່ຈະພິຈາລະນາປະກອບມີ IRAs ງ່າຍດາຍຫຼື ແຜນການທີ່ມີຄຸນວຸດທິ ເຊັ່ນ: ການແບ່ງປັນຜົນກໍາໄລ, ການຊື້ເງິນ, ແລະ ແຜນ 401 (k).
- ການເລືອກປະເພດທີ່ເຫມາະສົມຂອງ IRA: ເຈົ້າຂອງພຽງຜູ້ດຽວເຮັດໃຫ້ນາຍຈ້າງປະກອບສ່ວນເຂົ້າໃນ SEP IRA ອາດຈະເຮັດໃຫ້ຜູ້ເຂົ້າຮ່ວມແຕ່ລະຄົນປະກອບສ່ວນໃຫ້ກັບ Roth ຫຼື IRA ແບບດັ້ງເດີມ.
ໂດຍທົ່ວໄປແລ້ວ, SEP IRAs ແລະ Roth IRAs ບໍ່ໄດ້ຖືກທົດແທນເຊິ່ງກັນແລະກັນ, ຍ້ອນວ່າພວກເຂົາເປັນສອງປະເພດທີ່ແຕກຕ່າງກັນຂອງແຜນການບໍານານ. ບຸກຄົນອາດຈະສາມາດເຂົ້າຮ່ວມທັງສອງໄດ້ຖ້າພວກເຂົາຕອບສະຫນອງເງື່ອນໄຂການມີສິດໄດ້ຮັບ.
ທີ່ມາ: https://www.investopedia.com/ask/answers/151.asp?utm_campaign=quote-yahoo&utm_source=yahoo&utm_medium=referral&yptr=yahoo