ວິທີການ IRA ເຮັດວຽກຫຼັງຈາກການກິນເບັ້ຍບໍານານ

An ບັນຊີເງິນກະສຽນວຽກສ່ວນບຸກຄົນ (IRA), ດັ່ງທີ່ຊື່ຫມາຍເຖິງ, ແມ່ນສະຖານທີ່ເກັບຮັກສາໄຂ່ຮັງສີທອງເຫຼົ່ານັ້ນສໍາລັບປີທອງ. ແຕ່ນີ້ແມ່ນຄວາມຈິງທີ່ຫນ້າສົນໃຈ: ພະນັກງານອາວຸໂສຫຼາຍຄົນແລະພະນັກງານບໍານານໃຫມ່ຍັງສ້າງ IRAs ຂອງເຂົາເຈົ້າ. ຫຼາຍກວ່າເຄິ່ງຫນຶ່ງຂອງ IRAs ທີ່ເປັນເຈົ້າຂອງໂດຍຜູ້ທີ່ຢູ່ໃກ້ຫຼືຢູ່ໃນບໍານານ (60 ຫຼືຫຼາຍກວ່ານັ້ນ) ເຫັນວ່າຍອດເງິນເພີ່ມຂຶ້ນໃນໄລຍະສາມປີ, ອີງຕາມສະຖາບັນຄົ້ນຄ້ວາຜົນປະໂຫຍດຂອງພະນັກງານ.

ເຖິງແມ່ນວ່າໃນບັນດາ IRAs ທີ່ເປັນເຈົ້າຂອງບໍານານ (ອາຍຸ 71 ຫາ 74 ປີ) ຜູ້ທີ່ຫາກໍ່ເລີ່ມປະຕິບັດ ຕ້ອງມີການແຈກຢາຍຂັ້ນຕ່ ຳ ສຸດ (RMDs), ເກືອບເຄິ່ງຫນຶ່ງຂອງບັນຊີມີຍອດເງິນເພີ່ມຂຶ້ນໃນລະຫວ່າງໄລຍະເວລານີ້. ທັງໝົດນີ້ເຮັດໃຫ້ເກີດຄຳຖາມທີ່ໜ້າສົນໃຈຄື: ກ IRA ແບບດັ້ງເດີມ ເຮັດວຽກຫຼັງຈາກບໍານານ? ຈະເກີດຫຍັງຂຶ້ນເມື່ອເຖິງເວລາທີ່ຈະແຕະໃສ່ລາຍໄດ້ IRA ທີ່ຖືກເລື່ອນຈາກພາສີ?

ການຖອນເງິນກ່ອນ IRA

ດ້ານວິຊາການ, ເຈົ້າຂອງ IRA ສາມາດຖອນເງິນ (ການແຈກຢາຍ, ໃນການບໍລິການລາຍຮັບພາຍໃນ (IRS) - ເວົ້າ) ຈາກ IRA ໄດ້ທຸກເວລາ. ຖ້າມັນເກີດຂຶ້ນກ່ອນອາຍຸ 59½, ເຖິງແມ່ນວ່າ, ເຈົ້າຂອງບັນຊີອາດຈະໄດ້ຮັບການຖອນເງິນກ່ອນໄວ 10%. ໂທດ ນອກ​ຈາກ​ນັ້ນ ພາສີລາຍໄດ້. ຈໍານວນພາສີ ແລະຄ່າປັບໃໝຍັງຂຶ້ນກັບການຫັກພາສີ-ອາກອນຂອງການປະກອບສ່ວນ (ກໍານົດໂດຍເຈົ້າຂອງບັນຊີວ່າມີແຜນການກິນເບັ້ຍບໍານານທີ່ສະຫນັບສະຫນູນໂດຍນາຍຈ້າງ).

IRS ຈະຍົກເວັ້ນການລົງໂທດນີ້ເມື່ອການແຈກຢາຍຖືກໃຊ້ສໍາລັບ ຈຸດປະສົງສະເພາະເຊັ່ນ: ຄ່າປິ່ນປົວທີ່ບໍ່ໄດ້ຈ່າຍຄືນ, ການປະກັນໄພສຸຂະພາບ, ຄ່າໃຊ້ຈ່າຍໃນການສຶກສາຊັ້ນສູງທີ່ມີຄຸນວຸດທິ, ຫຼືການຊື້ເຮືອນຫຼັງທໍາອິດ. ເຈົ້າຂອງບັນຊີຍັງສາມາດກູ້ຢືມເງິນຈາກການລົງໂທດຈາກ IRA ຖ້າພວກເຂົາປ່ຽນເງິນພາຍໃນ 60 ມື້.

"ຍຸດທະສາດທີ່ຮູ້ຈັກພຽງເລັກນ້ອຍໃນການເຂົ້າເຖິງກອງທຶນ IRA ໂດຍບໍ່ມີການລົງໂທດກ່ອນອາຍຸ 59 ½ແມ່ນ 'ການເລື່ອນຄືນ'," ເວົ້າວ່າ. James B. Twining, ຜູ້ກໍ່ຕັ້ງຂອງ Financial Plan Inc. ໃນ Bellingham, WA. "ເຕັກນິກນີ້ຈະເຮັດວຽກສໍາລັບຜູ້ທີ່ອາຍຸ 55 ປີຫຼືຫຼາຍກວ່ານັ້ນແລະມີ 401 (k) ທີ່ຍອມຮັບເອົາເງິນບໍານານແລະອະນຸຍາດໃຫ້ຖອນເງິນບໍານານໄວໃນອາຍຸ 55 ປີ. ດ້ວຍເຕັກນິກນີ້, ກອງທຶນ IRA ທໍາອິດຖືກເລື່ອນເຂົ້າໄປໃນ 401 (k), ຫຼັງຈາກນັ້ນ. ກອງທຶນ 401(k) ຖືກຖອນໂດຍບໍ່ມີການລົງໂທດ."

ໃນອາຍຸ 59½, ເຈົ້າຂອງບັນຊີສາມາດເລີ່ມຕົ້ນການແຈກຢາຍຈາກການລົງໂທດ IRA ໂດຍບໍ່ມີການລົງໂທດ - ເຖິງແມ່ນວ່າ, ແນ່ນອນ, ພວກເຂົາຍັງຕ້ອງເສຍພາສີລາຍໄດ້. ເຈົ້າຂອງ IRA ບໍ່ແມ່ນ ທີ່ກໍານົດໄວ້ ເພື່ອເລີ່ມຕົ້ນການແຈກຢາຍຢູ່ທີ່ 59½ ຫຼືແມ້ກະທັ້ງເມື່ອພວກເຂົາອອກກິນເບັ້ຍບໍານານ. ເຈົ້າຂອງສາມາດເລື່ອນການແຈກຢາຍໄດ້ຫຼາຍກວ່າໜຶ່ງທົດສະວັດຫຼັງຈາກອາຍຸ 60 ປີ.

ວິທີການແຈກຢາຍຂັ້ນຕ່ໍາທີ່ຕ້ອງການເຮັດວຽກ

RMD ທໍາອິດຕ້ອງຖືກປະຕິບັດພາຍໃນເດືອນເມສາ 1 ຂອງປີຫຼັງຈາກເຈົ້າຂອງບັນຊີມີອາຍຸ 72 ປີ. ຕົວຢ່າງເຊັ່ນ, ຖ້າເຈົ້າຂອງອາຍຸຮອດ 72 ປີໃນເດືອນສິງຫາ, RMD ທໍາອິດຕ້ອງຖືກປະຕິບັດໃນວັນທີ 1 ເມສາຕໍ່ໄປນີ້. ການແຈກຢາຍຂັ້ນຕ່ໍາຕ້ອງຖືກປະຕິບັດໃນເດືອນທັນວາ. 31 ຂອງແຕ່ລະປີ. ດັ່ງນັ້ນ, ຖ້າເຈົ້າຂອງບັນຊີຊັກຊ້າ RMD ທໍາອິດຈົນເຖິງວັນທີ 1 ເດືອນເມສາຂອງປີຫຼັງຈາກອາຍຸ 72 ປີ, ເຂົາເຈົ້າຈໍາເປັນຕ້ອງໄດ້ RMD ທີສອງໃນປີດຽວກັນ, ເຊິ່ງຖືວ່າເປັນປີທີສອງສໍາລັບ RMDs. ປົກກະຕິແລ້ວ, IRA ຜູ້ປົກຄອງ, ຫຼືສະຖາບັນການເງິນ, ຈະຄິດໄລ່ RMD ແລະແຈ້ງໃຫ້ເຈົ້າຂອງບັນຊີກ່ຽວກັບກໍານົດເວລາການແຈກຢາຍທີ່ຈະມາເຖິງ.

ຈະເກີດຫຍັງຂຶ້ນຖ້າເຈົ້າຂອງບັນຊີບໍ່ໃຊ້ RMDs ຫຼັງຈາກພວກເຂົາອາຍຸ 72 ປີ? "ການບໍ່ປະຕິບັດ RMD ຕາມເວລາສາມາດສົ່ງຜົນສະທ້ອນທີ່ຮ້າຍແຮງຫຼາຍ," ເວົ້າວ່າ Christopher Gething, ຜູ້ກໍ່ຕັ້ງຂອງ Atherean Wealth Management, Jersey City, NJ. "ເວັ້ນເສຍແຕ່ວ່າທ່ານສາມາດໂນ້ມນ້າວ IRS ວ່າການບໍ່ປະຕິບັດການແຈກຢາຍແມ່ນຍ້ອນຄວາມຜິດພາດທີ່ສົມເຫດສົມຜົນ, ທ່ານຈະຖືກນໍາໄປໃຊ້ໃນບັນຊີ. ໂທດ ພາສີ 50% ຂອງການແຈກຢາຍທີ່ພາດໂອກາດນີ້.”

ຍຸດທະສາດການຖອນເງິນ IRA

ພຽງແຕ່ຍ້ອນວ່າ RMDs ຕ້ອງໄດ້ຮັບການປະຕິບັດບໍ່ໄດ້ຫມາຍຄວາມວ່າພວກເຂົາຕ້ອງໃຊ້ຈ່າຍ. ມີຫຼາຍຍຸດທະສາດໃນການຈ້າງງານກັບກອງທຶນ.

ສໍາລັບຕົວຢ່າງ, ການຊື້ ປະ ຈຳ ປີ ສາມາດເຮັດໃຫ້ຊັບສິນກາຍເປັນກະແສລາຍຈ່າຍຂອງຊີວິດ. (ມີຂໍ້ຈຳກັດບາງປະເພດກ່ຽວກັບເງິນປີທີ່ຈະໃຫ້ທຶນກັບ RMDs, ສະນັ້ນໃຫ້ກວດເບິ່ງກັບຜູ້ຊ່ຽວຊານດ້ານພາສີ). ກອງທຶນແລກປ່ຽນຊື້ຂາຍ (ETFs)

ທາງເລືອກອື່ນ: ການຝາກ RMDs ເຂົ້າໄປໃນ a Roth IRA (ສົມມຸດວ່າທ່ານມີລາຍໄດ້ອື່ນໆທີ່ຊ່ວຍໃຫ້ທ່ານສາມາດຕອບສະຫນອງຄວາມຕ້ອງການລາຍຮັບທີ່ໄດ້ຮັບສໍາລັບການປະກອບສ່ວນ Roth IRA). ທ່ານຍັງຈະຕ້ອງຈ່າຍພາສີລາຍໄດ້ສໍາລັບພວກເຂົາ, ແຕ່ກອງທຶນຈະຖືກອະນຸຍາດໃຫ້ຂະຫຍາຍຕົວໂດຍບໍ່ມີພາສີຫຼັງຈາກນັ້ນ, ແລະທ່ານບໍ່ມີພັນທະທີ່ຈະເອົາພວກມັນອອກໄດ້ທຸກເວລາຫຼືໃນຈໍານວນໃດກໍ່ຕາມ. ຊັບ​ສິນ​ສາ​ມາດ​ຖືກ​ປະ​ໄວ້​ໃນ​ສະ​ຖານ​ທີ່, ແລະ bequeathed ກັບ​ຜູ້​ລອດ​ຊີ​ວິດ. ຖ້າເຈົ້າຖອນພວກມັນ, ພວກມັນຈະບໍ່ເສຍພາສີ, ຖ້າວ່າເຈົ້າຖືບັນຊີ Roth ເປັນເວລາຫ້າປີ.

ໃນຄວາມເປັນຈິງ, ທ່ານສາມາດເຮັດໄດ້ ແປງ ບັນຊີ IRA ແບບດັ້ງເດີມທັງຫມົດໄປຫາ Roth IRA. ນີ້ແມ່ນຍຸດທະສາດທີ່ດີໂດຍສະເພາະຖ້າຫາກວ່າວົງເລັບພາສີຂອງທ່ານໃນເງິນບໍານານແມ່ນຕົວຈິງແລ້ວຈະສູງກວ່າມັນໃນມື້ເຮັດວຽກຂອງທ່ານ. ຢ່າງໃດກໍ່ຕາມ, ຈົ່ງຈື່ໄວ້ວ່າທ່ານຈະຕິດຫນີ້ພາສີລາຍໄດ້ໃນບັນຊີທັງຫມົດໃນປີທີ່ທ່ານປ່ຽນໃຈເຫລື້ອມໃສ: ໃນຄໍາສັບຕ່າງໆອື່ນໆ, ທ່ານອາດຈະໄດ້ຮັບພາສີອາກອນຢ່າງຫຼວງຫຼາຍໃນໄລຍະສັ້ນ.

ອາຍຸສູງສຸດຂອງ IRA ຕໍ່ໄປແມ່ນ 72, ຫຼັງຈາກນັ້ນເຈົ້າຂອງບັນຊີຕ້ອງເລີ່ມກິນ RMDs ຈາກ IRAs ແບບດັ້ງເດີມ. (ກົດໝາຍວ່າດ້ວຍຄວາມປອດໄພຂອງປີ 2019 ໄດ້ປັບອາຍຸການແຈກຢາຍຂັ້ນຕ່ຳທີ່ກຳນົດໄວ້ຈາກ 70½ ເປັນ 72—ສຳລັບບຸກຄົນທີ່ມີອາຍຸ 70½ ຫຼັງຈາກວັນທີ 31 ທັນວາ 2019. ຜູ້ທີ່ມີອາຍຸ 70½ ໃນລະຫວ່າງປີ 2019 ຫຼືກ່ອນໜ້ານັ້ນບໍ່ໄດ້ຮັບຜົນກະທົບຈາກເກນໃໝ່ ແຕ່ຕ້ອງເລີ່ມ RMDs ເປັນ ກ່ອນ.) ໃນເວລານັ້ນ, ການຖອນເງິນສາມາດເປັນຍອດເງິນເຕັມຂອງ IRA, ຈໍານວນຕໍາ່ສຸດໃນແຕ່ລະປີ, ຫຼືຕົວເລກລະຫວ່າງ.

ສາຍທາງລຸ່ມ

IRAs ແບບດັ້ງເດີມມີການແຈກຢາຍທີ່ສັບສົນຫຼາຍແລະກົດລະບຽບພາສີທີ່ຈະຈື່ໄວ້. ມັນສາມາດເປັນເລື່ອງທີ່ຫຍຸ້ງຍາກໃນການກໍານົດເວລາ ແລະຫຼາຍປານໃດທີ່ຈະຖອນຕົວ ແລະວິທີການລົງທຶນການແຈກຢາຍຄືນໃໝ່ ຖ້າພວກເຂົາບໍ່ໄດ້ໃຊ້ຈ່າຍຢ່າງອື່ນ. ເລີ່ມຕົ້ນການວາງແຜນທີ່ດີກ່ອນອາຍຸສູງສຸດຂອງອາຍຸ 72 ປີເພື່ອຫຼີກເວັ້ນການເຄື່ອນໄຫວຢ່າງກະທັນຫັນກັບ IRA, ແລະກໍານົດວິທີການຈັດສັນເງິນເຫຼົ່ານີ້ທີ່ດີທີ່ສຸດສໍາລັບລາຍໄດ້ສູງສຸດແລະພາສີຂັ້ນຕ່ໍາ.