ໃນເວລາທີ່ຫົວຫນ້າທົ່ວໂລກຂອງ EY Carmine Di Sibio ໄດ້ຂຶ້ນເຮືອບິນສ່ວນຕົວຂອງບໍລິສັດບັນຊີອອກຈາກ Davos ໃນຕອນເຊົ້າຂອງວັນພະຫັດ, ຜູ້ບໍລິຫານອີຕາລີ - ອາເມລິກາໄດ້ເລີ່ມການເດີນທາງທີ່ກ້າຫານກວ່າ.
ນັ່ງຢູ່ເທິງເຮືອ EY ຫນຶ່ງ, ຍ້ອນວ່າເຮືອບິນ Bombardier ເປັນທີ່ຮູ້ຈັກພາຍໃນບໍລິສັດບັນຊີ, ຜູ້ກວດສອບໄດ້ຊີ້ນໍາ. ແຜນການທີ່ຈະແຍກກຸ່ມໃຫຍ່ສີ່ ທີ່ຈະປ່ຽນຮູບຮ່າງຂອງ oligopoly ທີ່ມີ ເດັ່ນເປັນມືອາຊີບ ການບໍລິການນັບຕັ້ງແຕ່ຄູ່ແຂ່ງຂອງພວກເຂົາ Arthur Andersen ໄດ້ຖືກຫຼຸດລົງໃນປີ 2002 ໂດຍການລົ້ມລະລາຍຂອງກຸ່ມພະລັງງານສະຫະລັດ Enron.
Di Sibio ແລະເພື່ອນຮ່ວມງານອາວຸໂສທີ່ສຸດຂອງລາວກໍາລັງຊັ່ງນໍ້າຫນັກເຖິງການແບ່ງແຍກທາງປະຫວັດສາດຂອງທຸລະກິດການກວດສອບແລະທີ່ປຶກສາຂອງ EY ຫຼັງຈາກມີການວິພາກວິຈານຫຼາຍປີກ່ຽວກັບຄວາມຂັດແຍ້ງດ້ານຜົນປະໂຫຍດລະຫວ່າງສອງຄົນ. ຜູ້ກວດສອບແມ່ນມອບຫມາຍໃຫ້ການຄຸ້ມຄອງບໍລິສັດບັນຊີແລະຕ້ານຄວາມກົດດັນທີ່ຈະລົງນາມໃນຕົວເລກໂດຍບໍ່ມີຫຼັກຖານທີ່ເຫມາະສົມໃນຂະນະທີ່ເພື່ອນຮ່ວມງານທີ່ປຶກສາຂອງພວກເຂົາມັກເຮັດໃຫ້ລູກຄ້າມີຄວາມຫວານຊື່ນເພື່ອສ້າງຄ່າທໍານຽມໃນຂົງເຂດເຊັ່ນ: ພາສີ, ຂໍ້ຕົກລົງແລະການໃຫ້ຄໍາປຶກສາ.
Fiona Czerniawska, ຫົວຫນ້າບໍລິຫານຂອງນັກວິເຄາະຂະແຫນງການທີ່ປຶກສາ Source Global Research ກ່າວວ່າ "ມັນເຮັດໃຫ້ຂ້ອຍປະຫລາດໃຈທີ່ມັນໃຊ້ເວລາດົນນີ້. “ມັນກາຍເປັນການຍາກຫລາຍຂຶ້ນສໍາລັບບໍລິສັດການບັນຊີທີ່ຈະສະຫນອງການບໍລິການສະຫຼາຍວິຊາການ, ເຊິ່ງລວມເຖິງການກວດສອບ. . . ຂ້າພະເຈົ້າຈິນຕະນາການວ່າທຸກໆບໍລິສັດອື່ນໆກໍາລັງຊອກຫາ [ການປັບໂຄງສ້າງ] ຄືກັນ. ”
ເຫດຜົນສໍາລັບການແຕກແຍກ
ສໍາລັບການປະຕິບັດການໃຫ້ຄໍາປຶກສາໃຫຍ່ສີ່, ຂໍ້ຈໍາກັດໃນການເຮັດວຽກສໍາລັບລູກຄ້າການກວດສອບແມ່ນການຂະຫຍາຍຕົວໃນຂະນະທີ່ການລົງທຶນໃນການປັບປຸງການກວດສອບໄດ້ຫຼຸດລົງການລົງທຶນຈາກທຸລະກິດທີ່ປຶກສາຂອງພວກເຂົາ.
"ຜູ້ທີ່ບໍ່ແມ່ນຜູ້ກວດສອບສ່ວນໃຫຍ່ຢາກຈະປາດສະຈາກຂໍ້ຈໍາກັດທີ່ເປັນເອກະລາດໃນສິ່ງທີ່ພວກເຮົາສາມາດເຮັດໄດ້," ຄູ່ຮ່ວມງານຂອງ EY ຄົນຫນຶ່ງທີ່ບໍ່ມີສ່ວນກ່ຽວຂ້ອງກັບການວາງແຜນການປັບໂຄງສ້າງໃຫມ່ເວົ້າວ່າ.
ການຂາຍຄໍາແນະນໍາກ່ຽວກັບການໃຫ້ຄໍາປຶກສາດ້ານດິຈິຕອລແລະ M&A ໄດ້ຊ່ວຍຂັບລົດລາຍໄດ້ຂອງ Big Four ໃຫ້ບັນທຶກລະດັບແຕ່ວ່າແຂນທີ່ປຶກສາຂອງພວກເຂົາປະເຊີນກັບຄູ່ແຂ່ງທີ່ບໍ່ມີຂໍ້ຈໍາກັດຈາກຄວາມຂັດແຍ້ງດ້ານການກວດສອບ. Accenture, ເຊິ່ງກາຍເປັນເອກະລາດຈາກຜູ້ກວດສອບ Arthur Andersen ໃນປີ 2000, ລາຍງານລາຍໄດ້ຂອງ $ 51bn ໃນປີກາຍນີ້, ເກືອບສອງເທົ່າຂອງການຂາຍທີ່ປຶກສາຂອງ EY.
ເຖິງວ່າຈະມີການຂາຍຄໍາແນະນໍາຢ່າງເຂັ້ມງວດຕໍ່ລູກຄ້າການກວດສອບ, Big Four ຍັງປະເຊີນກັບຄໍາຖາມກ່ຽວກັບຄຸນນະພາບຂອງການກວດສອບຂອງພວກເຂົາ.
"ພວກເຮົາຮູ້ສຶກວ່າພວກເຮົາໄດ້ລົງທຶນໃນຄຸນນະພາບການກວດສອບແຕ່ວ່າມັນຍັງຮູ້ສຶກວ່າພວກເຮົາຢູ່ໃນສະຖານທີ່ດຽວກັນ," ຜູ້ທີ່ມີຄວາມຮູ້ໂດຍກົງກ່ຽວກັບແຜນການຂອງ EY ກ່າວ.
ປັດໃຈທີສອງ, ບຸກຄົນດັ່ງກ່າວກ່າວວ່າ, ຄວາມຂັດແຍ້ງໄດ້ກາຍເປັນເລື່ອງທີ່ຍາກທີ່ຈະຈັດການໃນຂະນະທີ່ Big Four ຊຸກຍູ້ສັນຍາການບໍລິການທີ່ມີການຄຸ້ມຄອງຫຼາຍປີສໍາລັບກຸ່ມບໍລິສັດຂະຫນາດໃຫຍ່, ເຊິ່ງພວກເຂົາສົ່ງສົມທົບກັບບໍລິສັດເຕັກໂນໂລຢີໂດຍຜ່ານສັນຍາພັນທະມິດ.
ການກວດສອບຜູ້ໃຫ້ບໍລິການດ້ານເທກໂນໂລຍີ, ຫຼືແມ້ກະທັ້ງກອງທຶນເອກະຊົນທີ່ລົງທຶນໃນມັນ, ສາມາດຖິ້ມຄວາມຂັດແຍ້ງໃຫມ່ແລະຂັດຂວາງການຂະຫຍາຍຕົວຂອງແຂນທີ່ປຶກສາໃນຕະຫຼາດທີ່ປຶກສາດ້ານດິຈິຕອນທີ່ຂະຫຍາຍຕົວຢ່າງໄວວາ.
ຄູ່ຮ່ວມງານຂອງບໍລິສັດ Big Four ອື່ນກ່າວວ່າບັນຫາແມ່ນຄວາມກົດດັນຫຼາຍສໍາລັບ EY ເນື່ອງຈາກວ່າມັນຄອບງໍາຕະຫຼາດການກວດສອບ Silicon Valley, ກວດເບິ່ງບັນຊີຂອງ Amazon, Google, Oracle, Salesforce ແລະ Workday.
ພາຍໃຕ້ແຜນການທີ່ຖືກແຕ້ມຂຶ້ນໂດຍ EY, ທຸລະກິດຂອງມັນຈະຖືກແບ່ງອອກເປັນຄູ່ຮ່ວມງານທີ່ສຸມໃສ່ການກວດສອບແລະການດໍາເນີນງານທີ່ປຶກສາທີ່ເປັນເຈົ້າຂອງແຍກຕ່າງຫາກເຊິ່ງກວມເອົາທີມງານທີ່ປຶກສາແລະຄໍາແນະນໍາສ່ວນໃຫຍ່ຂອງຕົນ. ທາງເລືອກໃນການທົບທວນຄືນປະກອບມີ a ລາຍຊື່ສາທາລະນະ ຫຼືການຂາຍສະເຕກ ໃນທຸລະກິດທີ່ປຶກສາ, ໂດຍ Goldman Sachs ແລະ JPMorgan ແນະນໍາບໍລິສັດ 312,000 ຄົນ, ອີງຕາມຄົນທີ່ຄຸ້ນເຄີຍກັບເລື່ອງນີ້.
ທຸລະກິດການກວດສອບ, ເຊິ່ງຈະຍັງຄົງເປັນຄູ່ຮ່ວມງານ, ຮັກສາຍີ່ຫໍ້ EY ໃນເວລາທີ່ບໍລິສັດໄດ້ຂາຍການປະຕິບັດການໃຫ້ຄໍາປຶກສາແກ່ Cap Gemini ໃນລາຄາ 11 ຕື້ໂດລາໃນປີ 2000 ກ່ອນທີ່ຈະສ້າງໃຫມ່ຈາກຈຸດເລີ່ມຕົ້ນ. ຍັງບໍ່ທັນໄດ້ຕັດສິນໃຈວ່າທຸລະກິດໃດທີ່ຈະຮັກສາຍີ່ຫໍ້ EY ໃນເວລານີ້, ຜູ້ທີ່ມີຄວາມຮູ້ກ່ຽວກັບແຜນການກ່າວວ່າ.
ໃນຊຸມປີມໍ່ໆມານີ້, the Big Four ໄດ້ຄັດຄ້ານ ອີກເທື່ອ ໜຶ່ງ ຂອງການແຕກແຍກທີ່ເກີດຂື້ນເມື່ອສອງທົດສະວັດກ່ອນ, ແຕ່ພວກເຂົາໄດ້ວາງແຜນການສຸກເສີນໃນກໍລະນີທີ່ຜູ້ຄວບຄຸມຕ້ອງບັງຄັບໃຫ້ພວກເຂົາເຮັດແນວນັ້ນ, ອີງຕາມນັກບັນຊີອາວຸໂສແລະທີ່ປຶກສາ.
PwC ໄດ້ພິຈາລະນາທາງເລືອກຕ່າງໆລວມທັງ IPO ຂອງສ່ວນຫນຶ່ງຂອງທຸລະກິດຂອງຕົນໃນປີ 2019 ແຕ່ໄດ້ຕັດສິນໃຈທີ່ຈະບໍ່ດໍາເນີນການແຍກສ່ວນຫນຶ່ງຍ້ອນຄ່າໃຊ້ຈ່າຍແລະຄວາມຊັບຊ້ອນ, ຜູ້ທີ່ມີຄວາມຮູ້ກ່ຽວກັບການວາງແຜນຂອງຕົນກ່າວວ່າ.
PwC ແລະ Deloitte ກ່າວໃນວັນສຸກວ່າພວກເຂົາມຸ່ງຫມັ້ນທີ່ຈະຮັກສາການປະຕິບັດການກວດສອບແລະຄໍາແນະນໍາຂອງພວກເຂົາໃນຂະນະທີ່ KPMG ຢຸດເຊົາການເຮັດເຊັ່ນນັ້ນ, ໂດຍກ່າວວ່າຮູບແບບ multidisciplinary "ນໍາເອົາຜົນປະໂຫຍດທີ່ຫຼາກຫຼາຍ".
ການແຕກແຍກຈະເຮັດໃຫ້ລູກຄ້າເລືອກທີ່ປຶກສາແລະຜູ້ກວດສອບທີ່ກວ້າງຂວາງ, ໂດຍການຫຼຸດຜ່ອນຄວາມສ່ຽງຕໍ່ການຂັດແຍ້ງຂອງຜົນປະໂຫຍດແຕ່ມີການໂຕ້ວາທີກ່ຽວກັບວ່າລູກຄ້າໃຫຍ່ຕ້ອງການນີ້.
"ຂ້ອຍບໍ່ເຊື່ອວ່າຕະຫຼາດຕ້ອງການຜູ້ຫຼິ້ນທີ່ບໍລິສຸດ," ຜູ້ກວດສອບອາວຸໂສຂອງບໍລິສັດຂະຫນາດກາງເວົ້າວ່າ. ແຕ່ຄູ່ຮ່ວມງານຢູ່ໃນບໍລິສັດລະດັບກາງທີ່ແຕກຕ່າງກັນຄິດວ່າສ່ວນທີ່ເຫຼືອຂອງ Big Four ຈະປະຕິບັດຕາມຜູ້ນໍາຂອງ EY. ທ່ານກ່າວວ່າ "ນີ້ຈະເຮັດໃຫ້ເກີດເຫດການຕ່າງໆ, ເຊິ່ງບໍລິສັດບໍລິການມືອາຊີບທັງ ໝົດ ຈະພິຈາລະນາຄືນ ໃໝ່ ແລະປະເມີນໂຄງສ້າງຂອງພວກເຂົາຢ່າງຮີບດ່ວນ," ລາວເວົ້າ.
ຂາຍແຍກ
ສໍາລັບຜູ້ນໍາທົ່ວໂລກຂອງ Di Sibio ແລະ EY ການຕັດສິນໃຈກ່ຽວກັບວ່າຈະແນະນໍາການແບ່ງສ່ວນກັບຄູ່ຮ່ວມງານເກືອບ 13,000 ຂອງບໍລິສັດໃນອາທິດຂ້າງຫນ້າຈະພັກຜ່ອນບໍ່ພຽງແຕ່ຢູ່ກັບຄວາມດຶງດູດຂອງການແຕກແຍກແຕ່ວ່າຮູບແບບຂອງການປັບໂຄງສ້າງສາມາດສົ່ງຄືນໄດ້.
ຜູ້ທີ່ມີຄວາມຮູ້ກ່ຽວກັບການວາງແຜນຂອງ EY ກ່າວວ່າ "ເຈົ້າສາມາດເຫັນໄຊຊະນະທາງຍຸດທະສາດໄດ້ແຕ່ວ່າພວກມັນບໍ່ຈໍາເປັນທີ່ຈະບັນລຸໄດ້." "ນັ້ນແມ່ນສິ່ງທີ່ພວກເຮົາພະຍາຍາມແກ້ໄຂເພາະວ່າຖ້າມັນບໍ່ເຮັດວຽກ, ພວກເຮົາຈະບໍ່ເຮັດມັນ."
ຄູ່ຮ່ວມງານຂອງບໍລິສັດອື່ນໆກ່າວວ່າການແຕກແຍກຈະຕ້ອງມີການອະນຸມັດຈາກຜູ້ຄວບຄຸມຫຼາຍຮ້ອຍຄົນທົ່ວໂລກແລະຈະໃຊ້ເວລາຫຼາຍປີ, ຄູ່ຮ່ວມງານຂອງບໍລິສັດອື່ນໆກ່າວວ່າ.
ສິ່ງທ້າທາຍໃນທັນທີແມ່ນຈະຊະນະການສະໜັບສະໜຸນຈາກການລົງຄະແນນສຽງຂອງບັນດາຄູ່ຮ່ວມມື EY ໃນສາຍທຸລະກິດ ແລະປະເທດຕ່າງໆ, ເຊິ່ງຜົນປະໂຫຍດຂອງພວກມັນແມ່ນຍາກທີ່ຈະສອດຄ່ອງ.
ຄູ່ຮ່ວມງານໃນກຸ່ມບັນຊີອື່ນໆກ່າວວ່າພື້ນຖານການສູ້ຮົບທີ່ສໍາຄັນຈະປະກອບມີການປະເມີນມູນຄ່າທີ່ກ່ຽວຂ້ອງຂອງທຸລະກິດການກວດສອບແລະທີ່ປຶກສາ, ບໍ່ວ່າຈະເປັນຄູ່ຮ່ວມງານກວດສອບເຊື່ອວ່າລາຍໄດ້ຂອງພວກເຂົາຈະຫຼຸດລົງຫຼັງຈາກແຍກອອກຈາກການປະຕິບັດການໃຫ້ຄໍາປຶກສາທີ່ມີກໍາໄລຫຼາຍແລະຜູ້ທີ່ຈະຮັບຜິດຊອບຕໍ່ການດໍາເນີນຄະດີທີ່ເກີດຂື້ນຈາກຄວາມລົ້ມເຫລວທີ່ຖືກກ່າວຫາຂອງ EY. ເພື່ອຍົກທຸງສີແດງກ່ຽວກັບການສໍ້ໂກງຢູ່ທີ່ Wirecard ໃນເຢຍລະມັນແລະ NMC Health ໃນອັງກິດ.
ຄວາມຮັບຜິດຊອບທີ່ເກີດຂື້ນຈາກການກວດສອບ Wirecard ແລະການຮຽກຮ້ອງທາງດ້ານກົດຫມາຍອື່ນໆບໍ່ແມ່ນຕົວຂັບເຄື່ອນສໍາລັບການວາງແຜນ, ຜູ້ທີ່ມີຄວາມຮູ້ກ່ຽວກັບການສົນທະນາກ່າວວ່າ.
ຜູ້ກວດສອບໄດ້ຕັ້ງຄໍາຖາມວ່າທຸລະກິດການກວດສອບແບບດ່ຽວຈະເປັນໄປໄດ້ບໍ ແລະສາມາດແຂ່ງຂັນເພື່ອຮັບສະໝັກພະນັກງານໄດ້ໂດຍບໍ່ມີສັນຍາວ່າມີທາງເລືອກອາຊີບທີ່ຫຼາກຫຼາຍ.
ຫນ່ວຍງານກວດສອບທີ່ມີເອກະລາດໃຫມ່ຈະຮັກສາຜູ້ຊ່ຽວຊານໃນສາຂາວິຊາອື່ນໆເພື່ອຊ່ວຍວຽກງານກວດສອບ, ເວົ້າວ່າປະຊາຊົນໄດ້ສະຫຼຸບໂດຍຫຍໍ້ກ່ຽວກັບການວາງແຜນຂອງ EY.
ໃນເວລານີ້, ມີຄວາມສ່ຽງຕໍ່ຄວາມບໍ່ສະຖຽນລະພາບ. ໃນບັນທຶກຕໍ່ພະນັກງານໃນວັນສຸກ, Di Sibio ກ່າວວ່າການໂອ້ລົມກ່ຽວກັບການປັບປຸງ "ອາດຈະລົບກວນ" ແຕ່ຂໍໃຫ້ພວກເຂົາສຸມໃສ່.
ຄູ່ຮ່ວມງານອາວຸໂສຂອງບໍລິສັດຄູ່ແຂ່ງ, ຜູ້ທີ່ຄາດຄະເນວ່າການຕັດສິນໃຈທີ່ຈະແບ່ງແຍກຈະຊຸກຍູ້ໃຫ້ຄູ່ແຂ່ງທີ່ຈະ swoop ສໍາລັບຄູ່ຮ່ວມງານຂອງ EY ທີ່ຢ້ານວ່າຂໍ້ຕົກລົງດິບໃນການແກະສະຫຼັກ.
ທ່ານກ່າວວ່າ "[ພວກເຮົາ] ຈະໄປແລະພະຍາຍາມຊອກຫາຄູ່ຮ່ວມງານທີ່ດີທີ່ເຂົາເຈົ້າໄດ້ຮັບຜູ້ທີ່ບໍ່ພໍໃຈກັບຂະບວນການດັ່ງກ່າວໃນໄລຍະ 12 ເດືອນຂ້າງຫນ້າແລະພະຍາຍາມລັກພວກເຂົາ," ລາວເວົ້າ.
ບຸກຄົນທີ່ມີຄວາມຮູ້ກ່ຽວກັບແຜນການຂອງຕົນກ່າວວ່າຈະມີ "ຄວາມອ່ອນເພຍເລັກນ້ອຍ" ຈົນກ່ວາລາຍລະອຽດຈະຖືກຕີອອກ, ແຕ່ຫຼັງຈາກນັ້ນ, ຕໍາແຫນ່ງຂອງ EY ຕໍ່ກັບການທົດແທນທີ່ຈະແຈ້ງ, ຜູ້ທີ່ມີຄວາມຮູ້ກ່ຽວກັບແຜນການຂອງຕົນກ່າວວ່າ.
ຂໍ້ສະເໜີເປັນຄື້ນ?
IPO ຈະມີຄວາມຫຍຸ້ງຍາກຫຼາຍທີ່ຈະດຶງອອກຈາກການຂາຍຮຸ້ນໃຫ້ກັບນັກລົງທຶນຮຸ້ນເອກະຊົນ, ຄູ່ຮ່ວມງານໃນບໍລິສັດຈໍານວນຫນຶ່ງເວົ້າວ່າ. ບັນຊີລາຍການສາທາລະນະຈະເປັນ "ອາດຈະເປັນຂໍ້ຕົກລົງທີ່ສັບສົນທີ່ສຸດໃນປະຫວັດສາດ, ແຕ່ຖ້າເງິນໃຫຍ່ພຽງພໍ, ບາງທີ [ພວກເຂົາສາມາດເຮັດໄດ້]," ອະດີດຄູ່ຮ່ວມງານ Big Four ເວົ້າ.
“ຂ້ອຍບໍ່ສາມາດເຫັນ IPO ໄດ້. ນີ້ແມ່ນຫຼາຍ ດຶງດູດການລົງທຶນຂອງເອກະຊົນ,” ຄູ່ຮ່ວມງານຂອງອັງກິດໃນບໍລິສັດອື່ນເວົ້າ.
ບໍລິສັດຫຸ້ນສ່ວນເອກະຊົນໃຫ້ທຶນຊື້ KPMG ແລະ Deloitte's UK insolvency ແລະການປະຕິບັດການປັບໂຄງສ້າງໃນປີກາຍນີ້ໃນຂະນະທີ່ Clayton, Dubilier & Rice ຈ່າຍ 2.2 ຕື້ໂດລາ ສໍາລັບທຸລະກິດບໍລິການເຄື່ອນທີ່ທົ່ວໂລກຂອງ PwC ໃນຂໍ້ຕົກລົງຕົກລົງໃນເດືອນຕຸລາ.
ການຂາຍໂດຍ EY ສາມາດນໍາໄປສູ່ກິດຈະກໍາເພີ່ມເຕີມທີ່ຈໍາລອງການຂາຍຂອງບໍລິສັດບັນຊີໃຫຍ່ຂອງທຸລະກິດທີ່ປຶກສາຂອງພວກເຂົາຫຼາຍກວ່າສອງທົດສະວັດກ່ອນຫນ້ານີ້. ຂໍ້ຕົກລົງດັ່ງກ່າວລວມມີການຖິ້ມພະແນກໃຫ້ຄໍາປຶກສາຂອງ PwC ໃຫ້ແກ່ IBM. ທີ່ປຶກສາຂອງ KPMG ໄດ້ຖືກແບ່ງອອກລະຫວ່າງ Bearing Point ແລະ Atos ໃນຂະນະທີ່ EY ຂາຍໃຫ້ Cap Gemini.
ການຖືຄອງພຽງແຕ່ແມ່ນ Deloitte, ເຊິ່ງສືບຕໍ່ຂະຫຍາຍວິສາຫະກິດທີ່ປຶກສາຂອງຕົນ. ສ່ວນທີ່ເຫຼືອຂອງ Big Four ໄດ້ກໍ່ສ້າງແຂນທີ່ປຶກສາຂອງພວກເຂົາຄືນໃຫມ່ແຕ່ບໍ່ເຄີຍສາມາດຈັບໄດ້.
ແຕ່ Czerniawska ເຊື່ອວ່າສາມາດມີຜົນປະໂຫຍດທໍາອິດສໍາລັບ EY ໃນເວລານີ້.
"ທ່ານຕ້ອງການເປັນບໍລິສັດສຸດທ້າຍທີ່ຈະເຮັດສິ່ງນີ້ຫຼືທ່ານຕ້ອງການຢູ່ແຖວຫນ້າໃນການຍຶດເອົາການລິເລີ່ມ?" ລາວເວົ້າ.
"ຖ້າຂ້ອຍກໍາລັງແລ່ນ [ບໍລິສັດ] ຂ້ອຍຢາກຢູ່ຕີນຫນ້າແລະໃນບາງວິທີທາງທີ່ກໍານົດວາລະຂອງການປ່ຽນແປງໃນອະນາຄົດ, ບໍ່ແມ່ນການລໍຖ້າທີ່ຈະຕອບສະຫນອງ."
Source: https://www.ft.com/cms/s/e3c52090-3a6c-49ea-89b2-022d2d92b076,s01=1.html?ftcamp=traffic/partner/feed_headline/us_yahoo/auddev&yptr=yahoo