ການບໍລິການລາຍຮັບພາຍໃນໄດ້ສະເຫນີການປ່ຽນແປງກົດລະບຽບທີ່ສາມາດສົ່ງຜົນກະທົບຢ່າງຫຼວງຫຼາຍວ່າຜູ້ໄດ້ຮັບຜົນປະໂຫຍດຈະຄຸ້ມຄອງການສືບທອດ. ເງິນກະສຽນວຽກ ບັນຊີ. ກົດລະບຽບທີ່ສະເຫນີ, ເຊິ່ງໄດ້ຖືກຈັດພີມມາໃນເດືອນແລ້ວນີ້, ໄດ້ຈັບບາງຄົນໃນອຸດສາຫະກໍາການບໍລິການທາງດ້ານການເງິນດ້ວຍຄວາມແປກໃຈ, ຍ້ອນວ່າພວກເຂົາສະເຫນີການຕີຄວາມຫມາຍໃຫມ່ຂອງ ກົດ ໝາຍ ວ່າດ້ວຍຄວາມ ໝັ້ນ ຄົງ ແລະປ່ຽນແປງກົດລະບຽບການແຈກຢາຍຂັ້ນຕ່ໍາທີ່ຕ້ອງການ (RMDs) ຂອງ IRAs ທີ່ສືບທອດ, 401(k)s ແລະບັນຊີອື່ນໆ.
Takeaway ໄດ້? ການປ່ຽນແປງກົດລະບຽບທີ່ສະເຫນີສາມາດເຮັດໃຫ້ບັນຊີ Roth ແລະການແປງ Roth ມີຄຸນຄ່າຫຼາຍກ່ວາເກົ່າ, ເພາະວ່າພວກມັນບໍ່ຂຶ້ນກັບ RMDs. ກ ທີ່ປຶກສາດ້ານການເງິນ ສາມາດຊ່ວຍໃຫ້ທ່ານວາງແຜນການເກສີຍນອາຍຸ ແລະເຂົ້າໃຈກົດລະບຽບໃໝ່ເມື່ອພວກມັນຖືກສ້າງ.
IRS ມີການຕີຄວາມໃຫມ່ຂອງກົດລະບຽບ RMD
ໃນເດືອນແລ້ວນີ້, IRS ໄດ້ເຜີຍແຜ່ 275 ຫນ້າທີ່ມີຄ່າຂອງກົດລະບຽບທີ່ສະເຫນີໃນຄວາມພະຍາຍາມເພື່ອຊີ້ແຈງບາງສ່ວນຂອງກົດຫມາຍວ່າດ້ວຍຄວາມປອດໄພ, ກົດຫມາຍ 2019 ທີ່ເຮັດໃຫ້ມີການປ່ຽນແປງຢ່າງຫຼວງຫຼາຍຕໍ່ລະບົບບໍານານໃນສະຫະລັດ, ຫນຶ່ງໃນການປ່ຽນແປງດັ່ງກ່າວແມ່ນການລົບລ້າງ. ໄດ້ "ຂະຫຍາຍ IRA."
ກ່ອນທີ່ຈະມີກົດຫມາຍວ່າດ້ວຍຄວາມປອດໄພ, ບຸກຄົນທີ່ໄດ້ຮັບມໍລະດົກ IRA ຫຼືບັນຊີບໍານານທີ່ຄ້າຍຄືກັນສາມາດປະຕິບັດໄດ້. RMD ພັນທະໂດຍການຖອນເງິນປະຈໍາປີທີ່ອີງໃສ່ອາຍຸຍືນຂອງບຸກຄົນ. ການຂະຫຍາຍ IRA ເປັນມູນຄ່າໂດຍສະເພາະສໍາລັບໄວຫນຸ່ມທີ່ມີບັນຊີບໍານານທີ່ໄດ້ຮັບມໍລະດົກ, ຍ້ອນວ່າມັນເຮັດໃຫ້ຜູ້ໄດ້ຮັບຜົນປະໂຫຍດສາມາດເຜີຍແຜ່ການຖອນເງິນຂອງພວກເຂົາແລະເລື່ອນການເກັບພາສີໃນໄລຍະຫຼາຍທົດສະວັດ.
ຢ່າງໃດກໍຕາມ, ພາຍໃຕ້ກົດຫມາຍວ່າດ້ວຍຄວາມປອດໄພ, ຄູ່ສົມລົດທີ່ບໍ່ແມ່ນຜູ້ສືບທອດບັນຊີບໍານານຕ້ອງຖອນຊັບສິນທັງຫມົດຂອງຕົນໃນທ້າຍປີ 10 ຫຼັງຈາກການເສຍຊີວິດຂອງເຈົ້າຂອງບັນຊີເດີມ. ດັ່ງນັ້ນ, IRS ສາມາດເກັບພາສີເງິນນີ້ໄດ້ໄວຂຶ້ນ.
ຢ່າງໃດກໍຕາມ, ກົດລະບຽບ 10 ປີຍັງອະນຸຍາດໃຫ້ມີຄວາມຍືດຫຍຸ່ນບາງຢ່າງ. ຜູ້ໄດ້ຮັບຜົນປະໂຫຍດສາມາດຖອນເງິນໄດ້ໄວຫຼືຊ້າຕາມທີ່ລາວຕ້ອງການ, ລວມທັງເງິນກ້ອນ, ຕາບໃດທີ່ຊັບສິນຂອງບັນຊີຈະຖືກດຶງລົງໃນທ້າຍປີ 10.
ແຕ່ວ່າທັງໝົດນັ້ນສາມາດປ່ຽນແປງໄດ້ພາຍໃຕ້ການຕີຄວາມໝາຍຫຼ້າສຸດຂອງລັດຖະບານກ່ຽວກັບກົດໝາຍວ່າດ້ວຍຄວາມປອດໄພ. ອີງຕາມກົດລະບຽບທີ່ສະເຫນີໂດຍ IRS, ຜູ້ໄດ້ຮັບຜົນປະໂຫຍດທີ່ສືບທອດ IRA ແບບດັ້ງເດີມຫຼືບັນຊີທີ່ສະຫນັບສະຫນູນໂດຍນາຍຈ້າງ, ຍັງຈະມີພັນທະທີ່ຈະເອົາ RMDs ໃນແຕ່ລະປີຖ້າເຈົ້າຂອງເດີມມີອາຍຸ RMD ກ່ອນທີ່ຈະເສຍຊີວິດ. ຜູ້ໄດ້ຮັບຜົນປະໂຫຍດເຫຼົ່ານີ້ບໍ່ພຽງແຕ່ຈະຂຶ້ນກັບ RMDs ໂດຍອີງໃສ່ອາຍຸຍືນຂອງຕົນເອງໃນປີ 1-9, ແຕ່ພວກເຂົາຍັງຕ້ອງໄດ້ລົງບັນຊີທັງຫມົດໃນທ້າຍປີ 10.
ການຕີຄວາມໝາຍຂອງ IRS ກ່ຽວກັບກົດໝາຍວ່າດ້ວຍຄວາມປອດໄພເຮັດໃຫ້ບາງຄົນຕົກໃຈໃນອຸດສາຫະກໍາ. ThinkAdvisor ເອີ້ນວ່າການສະຫນອງ RMD ເປັນ "ບິດທີ່ຫນ້າປະຫລາດໃຈ." Ian Berger, ນັກວິເຄາະ IRA ສໍາລັບ Ed Slott ແລະບໍລິສັດ, ຂຽນ ວ່າ IRS "ໄດ້ຖິ້ມເສັ້ນໂຄ້ງໃຫ້ພວກເຮົາ" ໂດຍການຕີຄວາມຫມາຍຂອງກົດລະບຽບ 10 ປີຂອງກົດຫມາຍວ່າດ້ວຍຄວາມປອດໄພໃນ "ວິທີທີ່ບໍ່ຄາດຄິດທັງຫມົດ."
ທ່ານ Glen Goland, ຜູ້ວາງແຜນການເງິນທີ່ໄດ້ຮັບການຮັບຮອງ (CFP) ແລະຜູ້ອາວຸໂສກ່າວວ່າ "ມັນເຊື່ອໃນເບື້ອງຕົ້ນວ່າຜູ້ໄດ້ຮັບຜົນປະໂຫຍດ IRA ຈະບໍ່ມີຄວາມຈໍາເປັນທີ່ຈະເອົາເງິນອອກໃນໄລຍະເວລາໃດໆ - ພຽງແຕ່ວ່າບັນຊີຈະຕ້ອງຖືກເປົ່າຫວ່າງໃນທ້າຍປີທີ່ສິບເທົ່ານັ້ນ," ນັກຍຸດທະສາດຄວາມຮັ່ງມີຂອງ Arnerich Massena ໃນ Portland, Oregon.
“ນັກບັນຊີ ແລະທະນາຍຄວາມທີ່ຂ້າພະເຈົ້າໄດ້ເວົ້າມານັ້ນບໍ່ໄດ້ຄາດຫວັງວ່າການປ່ຽນແປງນີ້; ແນວໃດກໍ່ຕາມ, ມັນສອດຄ່ອງກັບຄວາມພະຍາຍາມທີ່ຜ່ານມາເພື່ອເລັ່ງການສ້າງລາຍຮັບພາສີຈາກບັນຊີ IRA,” ລາວກ່າວຕື່ມວ່າ.
ແນ່ນອນ, ຄໍາຖາມຍັງຄົງຢູ່ວ່າກົດລະບຽບທີ່ສະເຫນີຈະມີຜົນບັງຄັບໃຊ້ຢ່າງແທ້ຈິງ. ອົງການລັດຖະບານກາງກໍາລັງເກັບກໍາຄໍາຄິດຄໍາເຫັນເປັນລາຍລັກອັກສອນແລະເອເລັກໂຕຣນິກຈົນກ່ວາ 25 ເດືອນພຶດສະພາ.
ວິທີການຕອບສະຫນອງ: ໄປກັບບັນຊີ Roth
ໃນຂະນະທີ່ກົດລະບຽບທີ່ສະເຫນີມາເປັນຄວາມວຸ້ນວາຍສໍາລັບບາງຄົນໃນອຸດສາຫະກໍາ, ອາລຸນ Dahlby ບໍ່ໄດ້ຢູ່ໃນບັນດາຜູ້ທີ່ປະຫລາດໃຈກັບນະໂຍບາຍທີ່ມີທ່າແຮງທີ່ສາມາດຟັງໄດ້. ຖ້າມີຫຍັງ, CFP ທີ່ Scottsdale, Arizona ກ່າວວ່າການປ່ຽນແປງກົດລະບຽບທີ່ມີທ່າແຮງຊີ້ໃຫ້ເຫັນຄຸນຄ່າຂອງການມີບັນຊີ Roth.
ດັ່ງນັ້ນ, ເນື່ອງຈາກວ່າ Roth IRAs ແລະ Roth 401(k)s, ເຊິ່ງໄດ້ຮັບທຶນຈາກເງິນໂດລາຫຼັງພາສີ, ບໍ່ແມ່ນຂຶ້ນກັບ RMDs. ດັ່ງນັ້ນ, ບຸກຄົນທີ່ໄດ້ຮັບມໍລະດົກ Roth IRA ອາດຈະສົມມຸດວ່າຊັບສິນຢູ່ໃນບັນຊີສໍາລັບ 10 ປີເຕັມກ່ອນທີ່ຈະຖອນພວກມັນ, ເຖິງແມ່ນວ່າກົດລະບຽບ IRS ຈະມີຜົນບັງຄັບໃຊ້.
ດັ່ງທີ່ Dahlby ບັນທຶກໄວ້, ຜູ້ທີ່ໄດ້ຮັບຜົນປະໂຫຍດສ່ວນໃຫຍ່ໄດ້ຮັບມໍລະດົກບັນຊີບໍານານທີ່ບໍ່ແມ່ນຄູ່ສົມລົດໃນລະຫວ່າງອາຍຸກາງແລະຕໍ່ມາ, ບາງທີເມື່ອພໍ່ແມ່ຜູ້ສູງອາຍຸເສຍຊີວິດ. “ສຳ ລັບພວກເຮົາສ່ວນໃຫຍ່, ນັ້ນແມ່ນເວລາທີ່ພວກເຮົາຢູ່ໃນປີທີ່ມີລາຍໄດ້ສູງຂອງພວກເຮົາ. ພວກເຮົາຢູ່ໃນປີພາສີສູງສຸດຂອງພວກເຮົາແລະພວກເຮົາແທນທີ່ຈະໄດ້ຮັບມໍລະດົກ Roth IRAs,” Dahlby, ທີ່ປຶກສາດ້ານການເງິນດ້ານພຶດຕິກໍາກ່າວ.
ດັ່ງນັ້ນ, ຜູ້ທີ່ຕ້ອງການອອກຈາກບັນຊີບໍານານໃຫ້ກັບຜູ້ໄດ້ຮັບຜົນປະໂຫຍດຄວນພິຈາລະນາການປ່ຽນບັນຊີແບບດັ້ງເດີມຂອງພວກເຂົາເປັນ Roth IRA, ຖ້າມີສິດ. ຜູ້ທີ່ຍັງເຮັດວຽກພຽງແຕ່ສາມາດເລີ່ມຕົ້ນປະກອບສ່ວນກັບ Roth IRA ໃນປັດຈຸບັນ.
ທັງ Dahlby ແລະ Goland ກ່າວວ່າພວກເຂົາທັງສອງເຮັດວຽກກັບລູກຄ້າເພື່ອປະຕິບັດການປ່ຽນ Roth ລະຫວ່າງການບໍານານແລະອາຍຸ RMD (72). ໂດຍການມ້ວນຊັບສິນຈາກບັນຊີແບບດັ້ງເດີມເຂົ້າໄປໃນ Roth IRA, ລູກຄ້າແລະຜູ້ໄດ້ຮັບຜົນປະໂຫຍດຂອງພວກເຂົາຈະປະຖິ້ມ RMDs ທັງຫມົດຫຼືຫຼຸດຜ່ອນຂະຫນາດການແຈກຢາຍໃນອະນາຄົດຈາກບັນຊີທີ່ບໍ່ແມ່ນ Roth.
"ຖ້າທ່ານຄາດຫວັງວ່າຈະມີລາຍໄດ້ເງິນບໍານານຢ່າງຫຼວງຫຼາຍຈາກແຫຼ່ງທີ່ຢູ່ນອກການປະກັນສັງຄົມ (ອະສັງຫາລິມະສັບ, ເງິນບໍານານ, ພັນທະບັດ, ແລະອື່ນໆ), ຫຼັງຈາກນັ້ນທ່ານກໍ່ຄວນພິຈາລະນາ Roth IRA ເປັນວິທີການປະຫຍັດເງິນບໍານານໂດຍບໍ່ເພີ່ມຂະຫນາດທີ່ທ່ານຕ້ອງການ. ການແຈກຢາຍ,” Goland ກ່າວ. "ກົດລະບຽບການຄັງເງິນທີ່ສະເຫນີເພີ່ມເຫດຜົນເພີ່ມເຕີມເພື່ອພິຈາລະນາການສະຫນອງທຶນ (ຫຼືປ່ຽນເປັນ) Roth, ເພື່ອເຮັດໃຫ້ຜູ້ໄດ້ຮັບຜົນປະໂຫຍດຂອງທ່ານເປັນຊັບສິນທີ່ມີຄວາມຫມາຍໂດຍບໍ່ມີການເຈັບຫົວດ້ານພາສີ."
ຢ່າງໃດກໍຕາມ, Dahlby ສັງເກດວ່າມັນເປັນສິ່ງສໍາຄັນທີ່ຈະຈໍາກັດການແປງໃນປີທີ່ກໍານົດ, ດັ່ງນັ້ນລູກຄ້າບໍ່ໄດ້ເຂົ້າໄປໃນວົງເລັບພາສີທີ່ສູງຂຶ້ນ.
ນາງກ່າວວ່າ "ມີຄວາມແຕກຕ່າງກັນຢ່າງຫຼວງຫຼາຍບໍ່ວ່າເຈົ້າໄດ້ຮັບມໍລະດົກທາງພາສີຫຼືບັນຊີທີ່ບໍ່ມີພາສີ,". "ບອກຄົນລຸ້ນຫນຸ່ມໃຫ້ລົງທຶນໃນ Roth IRAs, ບັນຊີ Roth 401k, ເມື່ອວົງເລັບພາສີຂອງພວກເຂົາຕ່ໍາແມ່ນມີຄວາມສໍາຄັນຫຼາຍ."
ສາຍທາງລຸ່ມ
ກົດຫມາຍວ່າດ້ວຍຄວາມປອດໄພ, ເຊິ່ງໄດ້ຜ່ານໄປໃນປີ 2019, ໄດ້ຢຸດຕິການຍືດຍາວ IRA ສໍາລັບຄົນສ່ວນໃຫຍ່ແລະປ່ຽນແທນມັນດ້ວຍກົດລະບຽບ 10 ປີ. ຢ່າງໃດກໍ່ຕາມ, ພາຍໃຕ້ການຕີຄວາມໝາຍໃໝ່ຂອງກົດໝາຍຈາກ IRS, IRAs ທີ່ໄດ້ຮັບມໍລະດົກ ແລະ 401(k) ອາດຈະຕ້ອງໄດ້ຮັບການຄຸ້ມຄອງແຕກຕ່າງກັນ.
ອີງຕາມກົດລະບຽບທີ່ສະເຫນີໃນເດືອນກຸມພາ, ຜູ້ທີ່ໄດ້ຮັບຜົນປະໂຫຍດທີ່ບໍ່ແມ່ນຄູ່ສົມລົດທີ່ສືບທອດບັນຊີບໍານານຈະຕ້ອງເອົາ RMDs ປະຈໍາປີຈາກບັນຊີຖ້າເຈົ້າຂອງເດີມມີອາຍຸ RMD ກ່ອນທີ່ຈະເສຍຊີວິດ. ນັ້ນຫມາຍຄວາມວ່າພວກເຂົາຈະບໍ່ໄດ້ຮັບອະນຸຍາດໃຫ້ຖອນເງິນກ້ອນຫນຶ່ງໃນຕອນທ້າຍຂອງປີທີ 10, ແລະແທນທີ່ຈະ, ຈະຖືກຮຽກຮ້ອງໃຫ້ຖອນບັນຊີໄວຂຶ້ນ.
ຖ້າການຕີຄວາມໃຫມ່ຂອງກົດຫມາຍວ່າດ້ວຍຄວາມປອດໄພຖືກຍຶດຫມັ້ນ, ມັນສາມາດເຮັດໃຫ້ Roth IRAs ມີຄຸນຄ່າຫຼາຍຂຶ້ນ, ເພາະວ່າບັນຊີ Roth ບໍ່ໄດ້ຂຶ້ນກັບ RMDs. Dawn Dahlby, ທີ່ປຶກສາດ້ານການເງິນຂອງ CFP ແລະພຶດຕິກໍາ, ກ່າວວ່າການປ່ຽນແປງທີ່ສະເຫນີແມ່ນພຽງແຕ່ເຫດຜົນຫນຶ່ງທີ່ຈະມີ Roth IRA ຫຼື 401(k).
ຄໍາແນະນໍາສໍາລັບການບັນລຸເປົ້າຫມາຍການບໍານານຂອງທ່ານ
ຢ່າໄປຄົນດຽວ. ທີ່ປຶກສາດ້ານການເງິນສາມາດສະເໜີຄຳແນະນຳຈາກຜູ້ຊ່ຽວຊານເມື່ອເວົ້າເຖິງການປະຢັດ ແລະ ການວາງແຜນການເກສີຍນອາຍຸ. ຊອກຫາທີ່ປຶກສາດ້ານການເງິນທີ່ມີຄຸນວຸດທິ, ບໍ່ຈໍາເປັນຕ້ອງຍາກ. ເຄື່ອງມືທີ່ບໍ່ເສຍຄ່າຂອງ SmartAsset ກົງກັບທີ່ປຶກສາດ້ານການເງິນເຖິງສາມຄົນທີ່ໃຫ້ບໍລິການໃນພື້ນທີ່ຂອງເຈົ້າ, ແລະເຈົ້າສາມາດສໍາພາດທີ່ປຶກສາຂອງເຈົ້າກົງກັນໂດຍບໍ່ມີຄ່າໃຊ້ຈ່າຍເພື່ອຕັດສິນໃຈວ່າອັນໃດທີ່ເຫມາະສົມສໍາລັບເຈົ້າ. ຖ້າທ່ານພ້ອມທີ່ຈະຊອກຫາທີ່ປຶກສາທີ່ສາມາດຊ່ວຍໃຫ້ທ່ານບັນລຸເປົ້າຫມາຍທາງດ້ານການເງິນຂອງທ່ານ, ເລີ່ມຕົ້ນດຽວນີ້.
ການຮູ້ວ່າເຈົ້າຢືນຢູ່ບ່ອນໃດ ແລະເຈົ້າກຳລັງຢູ່ໃນເສັ້ນທາງທີ່ຈະບັນລຸເປົ້າໝາຍຂອງເຈົ້າແມ່ນສຳຄັນຫຼືບໍ່. SmartAsset ຂອງ ເງິນກະສຽນວຽກ ແລະ ການລົງທຶນ ເຄື່ອງຄິດເລກເປັນເຄື່ອງມືທີ່ດີທີ່ຈະຊ່ວຍໃຫ້ທ່ານປະເມີນຄວາມຄືບຫນ້າຂອງທ່ານ.
ອັດຕາເງິນເຟີ້ໄດ້ບັນລຸລະດັບສູງສຸດໃນຮອບ 40 ປີແລະອາດຈະສືບຕໍ່ເພີ່ມຂຶ້ນ. ການມີຍຸດທະສາດເພື່ອຕໍ່ສູ້ກັບອັດຕາເງິນເຟີ້ແມ່ນກຸນແຈສໍາຄັນສໍາລັບປະຊາຊົນທີ່ປະຫຍັດເງິນບໍານານ. ກ ສຶກສາຈາກ Dimensional Fund Advisors ພົບວ່າຫຼັກຊັບທີ່ເນັ້ນໃສ່ລາຍໄດ້ມີແນວໂນ້ມຫຼາຍກວ່າຍຸດທະສາດທີ່ສຸມໃສ່ຄວາມຮັ່ງມີເພື່ອໃຫ້ເຈົ້າຜ່ານຊີວິດຂອງເຈົ້າໄດ້ໂດຍບໍ່ມີໄພພິບັດໃຫຍ່.
ເຄຣດິດຮູບ: ©iStock.com/Pgiam, ©iStock.com/insta_photos, ©iStock.com/designer491
ຕໍານານ IRS ອາດຈະເຮັດໃຫ້ Roth IRA ຂອງທ່ານມີຄຸນຄ່າຫຼາຍຂຶ້ນດ້ວຍການປ່ຽນແປງກົດລະບຽບ RMD ນີ້ ປາກົດຕົວຄັ້ງທໍາອິດ Blog SmartAsset.
ທີ່ມາ: https://finance.yahoo.com/news/irs-may-roth-ira-more-114022559.html