ຖ້າທ່ານໄດ້ກາຍເປັນເສດຖີ 401 (k) ຫຼືເກັບເງິນຈໍານວນຫຼວງຫຼາຍໃນບັນຊີເງິນບໍານານທີ່ຖືກເລື່ອນຈາກພາສີ, ທ່ານສາມາດຕັດພາສີຕະຫຼອດຊີວິດຂອງທ່ານຫຼາຍຮ້ອຍພັນໂດລາໂດຍການປ່ຽນສ່ວນຫນຶ່ງຂອງມັນເປັນ Roth IRA ກ່ອນທີ່ທ່ານຈະເລີ່ມຕົ້ນການເກັບພາສີສັງຄົມ. ຄວາມປອດໄພ. ແຕ່ການຄິດໄລ່ອອກມາວ່າຈະປ່ຽນໃຈເຫລື້ອມໃສ—ແລະເມື່ອໃດ—ເປັນການອອກກຳລັງກາຍທີ່ຫຍຸ້ງຍາກ.
ໃນການປ່ຽນ Roth, ທ່ານໂອນເງິນຈາກບັນຊີ pretax ທີ່ຖືກເລື່ອນຈາກພາສີເຊັ່ນ IRA ແບບດັ້ງເດີມໄປຫາບັນຊີຫຼັງຈາກພາສີທີ່ບໍ່ມີພາສີ. ແຕ່ລະເງິນໂດລາທີ່ທ່ານປ່ຽນຈະຖືກເກັບພາສີເປັນລາຍໄດ້ທໍາມະດາໃນມື້ທີ່ມັນຍ້າຍອອກໄປ. ໂດຍເນື້ອແທ້ແລ້ວ, ທ່ານກໍາລັງເລືອກການຈ່າຍພາສີລ່ວງຫນ້າເຊິ່ງປົກກະຕິຈະບໍ່ມີກໍານົດສໍາລັບປີ.
ໂດຍທົ່ວໄປແລ້ວ ການປ່ຽນແປງຈະມີຄວາມໝາຍຖ້າອັດຕາພາສີຂອບໃບປະຈຸບັນຂອງເຈົ້າຕໍ່າກວ່າອັດຕາພາສີຂອບໃບທີ່ເຈົ້າຄາດຫວັງໄວ້ ເມື່ອທ່ານເອົາເງິນອອກຈາກບັນຊີທີ່ເສຍພາສີ. ຄົນທີ່ອອກກິນເບັ້ຍບໍານານໄວທີ່ຍັງບໍ່ທັນເລີ່ມເກັບເງິນປະກັນສັງຄົມມັກຈະຢູ່ໃນວົງເລັບພາສີຕໍ່າສໍາລັບສອງສາມປີແລະມີປ່ອງຢ້ຽມທີ່ຈະເຮັດການແປງ. ແຕ່ການປ່ຽນໃຈເຫລື້ອມໃສຍັງສາມາດເຮັດໃຫ້ຄວາມຮູ້ສຶກສໍາລັບຄົນງານຫນຸ່ມທີ່ຍັງບໍ່ທັນໄດ້ເງິນເດືອນໃຫຍ່ຫຼືແມ້ກະທັ້ງຜູ້ທີ່ມີລາຍໄດ້ສູງທີ່ຢູ່ລະຫວ່າງວຽກແລະຊົ່ວຄາວຢູ່ໃນວົງເລັບພາສີຕ່ໍາ. ການປ່ຽນແປງແມ່ນໄດ້ປຽບກວ່າຖ້າຫາກວ່າທ່ານມີເງິນສົດພຽງພໍຢູ່ນອກບັນຊີຂອງທ່ານທີ່ເລື່ອນການເສຍອາກອນເພື່ອຈ່າຍພາສີ.
ກ່ອນທີ່ລາວຈະແນະນໍາການແປງ Roth, Mike Piper, ນັກບັນຊີສາທາລະນະທີ່ໄດ້ຮັບການຮັບຮອງຂອງ St. Louis, ເວົ້າວ່າລາວປຽບທຽບອັດຕາພາສີຂອງລູກຄ້າໃນປະຈຸບັນກັບອັດຕາພາສີທີ່ຄາດວ່າຈະຂອງພວກເຂົາຫຼັງຈາກພວກເຂົາຕີ 72. ປະຈຸບັນນີ້ແມ່ນອາຍຸທີ່ພວກເຂົາຕ້ອງເລີ່ມຕົ້ນການແຈກຢາຍຂັ້ນຕ່ໍາທີ່ຕ້ອງການ. ຈາກບັນຊີຫັກພາສີ, ແລະເຂົາເຈົ້າໄດ້ເລີ່ມເກັບປະກັນສັງຄົມແລ້ວ. (ຮ່າງກົດຫມາຍບໍານານທີ່ຜ່ານມາໄດ້ສະເຫນີ ການເພີ່ມອາຍຸສໍາລັບ RMDs ເປັນ 75 ຂັ້ນຕອນໃນທົດສະວັດຕໍ່ໄປ.)
"ການວິເຄາະແມ່ນອັດຕາພາສີທີ່ພວກເຮົາຕ້ອງຈ່າຍໃນປັດຈຸບັນ, ແລະມັນປຽບທຽບກັບອັດຕາພາສີທີ່ພວກເຮົາຈະຈ່າຍຕໍ່ມາແນວໃດ," Piper ເວົ້າ. "ຖ້າມັນຕໍ່າລົງໃນປັດຈຸບັນ, ພວກເຮົາສືບຕໍ່ປ່ຽນໃຈເຫລື້ອມໃສຈົນກ່ວາມັນບໍ່ມີຄວາມຫມາຍອີກຕໍ່ໄປ."
ວິທີການຄາດຄະເນອັດຕາພາສີໃນອະນາຄົດຂອງທ່ານ
ມັນຊື່ສາມັນງ່າຍດາຍ. rub ແມ່ນວ່າການຄິດໄລ່ອັດຕາພາສີໃນອະນາຄົດຂອງທ່ານແມ່ນສັບສົນຫຼາຍກ່ວາທີ່ເຈົ້າຄິດ. ສໍາລັບຜູ້ກິນເບັ້ຍບໍານານທີ່ມີລາຍຮັບປານກາງຢູ່ໃນວົງເງິນທີ່ແນ່ນອນຂອງລາຍໄດ້ແຕ່ລະໂດລາເພີ່ມເຕີມ, ທ່ານຖອນອອກຈາກບັນຊີທີ່ເລື່ອນເວລາພາສີຂອງທ່ານເຮັດໃຫ້ລາຍໄດ້ເພີ່ມເຕີມ 85 ເຊັນຂອງປະກັນສັງຄົມຖືກເກັບພາສີ. ນັ້ນຫມາຍຄວາມວ່າທ່ານສາມາດຢູ່ໃນວົງເລັບພາສີ 22% ແລະມີອັດຕາພາສີຂອບໃບຂອງ 40.7% (22% ເທົ່າກັບ 1.85).
ສໍາລັບຜູ້ບໍານານທີ່ມີລາຍໄດ້ສູງກວ່າ, ໃນຂະນະດຽວກັນ, RMDs ໃຫຍ່ຈະຊຸກດັນໃຫ້ທ່ານເຂົ້າໄປໃນວົງເລັບທີ່ສູງກວ່າຫຼາຍສໍາລັບພາສີຂອງລັດຖະບານກາງຂອງທຸກປະເພດແລະ ຄ່າປະກັນໄພ Medicare Part B, ເຊິ່ງມີປະສິດຕິຜົນພາສີອື່ນ. ຖ້າເຈົ້າເປັນໂສດ ແລະມີລາຍໄດ້ $91,000 ຫຼືໜ້ອຍກວ່າ, ຄ່າປະກັນໄພ Medicare ໃນປັດຈຸບັນແມ່ນ $170.10 ຕໍ່ເດືອນ. ແຕ່ວ່າມັນປີນຂຶ້ນຢ່າງວ່ອງໄວຫຼັງຈາກນັ້ນ. ຄົນດຽວທີ່ມີລາຍໄດ້ເກີນ $142,000 ຢູ່ໃນວົງເລັບທີ່ສູງທີ່ສຸດອັນດັບສາມ ແລະ ຈ່າຍ $442.30 ຕໍ່ເດືອນ. ເງິນບໍານານທີ່ມີລາຍໄດ້ສູງກວ່າຍັງຈ່າຍຄ່າປະກັນໄພທີ່ສູງຂຶ້ນສໍາລັບການຄຸ້ມຄອງຢາ Medicare Part D.
ການແກ້ໄຂສໍາລັບການຫຼີກລ້ຽງການເກັບພາສີປະກັນສັງຄົມແລະຄ່າປະກັນໄພ Medicare ທີ່ສູງຂຶ້ນແມ່ນຄືກັນ: ຫຼຸດຜ່ອນຍອດເງິນໃນບັນຊີທີ່ຖືກເລື່ອນຈາກພາສີໂດຍຜ່ານການປ່ຽນແປງ Roth ກ່ອນທີ່ RMDs ເລີ່ມຕົ້ນ.
ວິທີການເພີ່ມປະສິດທິພາບການແປງ
Piper ແລະທີ່ປຶກສາອື່ນໆ ໃຊ້ຊອຟແວລາຄາແພງທີ່ຊ່ວຍຄິດໄລ່ຈໍານວນເງິນທີ່ເຫມາະສົມທີ່ສຸດເພື່ອແປງ. ແຕ່ຖ້າທ່ານມີຄວາມອົດທົນ, Piper ເວົ້າວ່າທ່ານສາມາດໄດ້ຮັບຄວາມຄິດທີ່ດີກັບໂຄງການຕະຫຼາດມະຫາຊົນເຊັ່ນ TurboTax.
ເພື່ອນໍາໃຊ້ໂຄງການເຊັ່ນ TurboTax ສໍາລັບການອອກກໍາລັງກາຍນີ້, ດໍາເນີນການກັບລາຍໄດ້ຂອງທ່ານໃນອາຍຸ 72 ປີລວມທັງ RMD, ແລະຜົນຕອບແທນອື່ນບໍ່ລວມ RMD. ຖ້າ RMD ຂອງທ່ານແມ່ນ $50,000 ແລະມັນເຮັດໃຫ້ທ່ານຕ້ອງຈ່າຍພາສີເພີ່ມເຕີມ $15,000, ອັດຕາພາສີຂອງທ່ານສໍາລັບ RMD ທັງຫມົດແມ່ນ 30%. ເນື່ອງຈາກວ່າອັດຕາພາສີນັ້ນອາດຈະສູງກວ່າສໍາລັບສ່ວນຫນຶ່ງຂອງ RMD ຂອງທ່ານແລະຕ່ໍາສໍາລັບພາກສ່ວນອື່ນ, Piper ແນະນໍາການຕັດ RMD ຂອງທ່ານເປັນຕ່ອນແລະແລ່ນຜົນຕອບແທນຫຼາຍເພື່ອໃຫ້ໄດ້ຄວາມຄິດທີ່ດີກວ່າຂອງຈໍານວນການແປງ Roth ທີ່ດີທີ່ສຸດ.
"ຖ້າທ່ານຢູ່ໃນປ່ອງຢ້ຽມນັ້ນບ່ອນທີ່ທ່ານໄດ້ກິນເບັ້ຍບໍານານ, ແລະຈະມີບາງປີກ່ອນການປະກັນສັງຄົມແລະ RMDs ເລີ່ມຕົ້ນ, ທ່ານຄວນເບິ່ງນີ້ຢ່າງຫນ້ອຍ," Piper ເວົ້າ.
ການປະຫຍັດພາສີຈາກການແປງ Roth ສາມາດມີຄວາມສໍາຄັນ. William Reichenstein, ຫົວຫນ້າການຄົ້ນຄວ້າຂອງ Social Security Solutions, ໄດ້ດໍາເນີນການວິເຄາະກ່ຽວກັບຄູ່ຜົວເມຍທີ່ອອກບໍານານໃຫມ່ທີ່ຜົວອາຍຸ 65 ປີແລະພັນລະຍາແມ່ນ 62 ແລະພົບເຫັນທ່າແຮງສໍາລັບການປະຫຍັດເກືອບ 400,000 ໂດລາ. ເຂົາເຈົ້າມີ 1.2 ລ້ານໂດລາສະຫະລັດໃນບັນຊີຫັກພາສີ ແລະ 300,000 ໂດລາໃນບັນຊີເງິນຝາກປະຢັດຫຼັງອາກອນໃນທະນາຄານ ຫຼືບັນຊີນາຍໜ້າ.
Reichenstein ດໍາເນີນການສອງສະຖານະການ: ໃນຄັ້ງທໍາອິດ, ຄູ່ຜົວເມຍເລີ່ມຕົ້ນເກັບປະກັນສັງຄົມທັນທີ. ໃນຄັ້ງທີສອງ, ຜົວລໍຖ້າການເກັບປະກັນສັງຄົມໃນອາຍຸ 70 ປີແລະພັນລະຍາລໍຖ້າຈົນກ່ວາ 69 ແລະຫນຶ່ງເດືອນ, ແລະພວກເຂົາເຮັດຈໍານວນທັງຫມົດ 341,500 ໂດລາໃນການປ່ຽນ Roth ໃນໄລຍະສີ່ປີທໍາອິດຂອງການບໍານານ; ຍ້ອນວ່າເຂົາເຈົ້າໄດ້ດໍາລົງຊີວິດສ່ວນໃຫຍ່ບໍ່ໄດ້ເງິນຫຼັງຈາກພາສີ, ການແປງ Roth ໄດ້ຖືກເຮັດໃນອັດຕາພາສີ 12% ຫຼືຫນ້ອຍກວ່າ.
ພາສີຕ່ໍາ, ເງິນຝາກປະຢັດທີ່ສູງຂຶ້ນ
ການປະສົມປະສານຂອງການຊັກຊ້າການປະກັນສັງຄົມແລະການເຮັດການປ່ຽນແປງ Roth ໄດ້ໃຫ້ພວກເຂົາ $ 392,000 ໃນເງິນບໍານານຫຼັງຈາກພາສີເພີ່ມເຕີມ. ແລະເຂົາເຈົ້າສາມາດຢູ່ໃນວົງເລັບ 15% ຫຼືຫຼຸດລົງເກືອບທັງຫມົດເງິນບໍານານຂອງເຂົາເຈົ້າ.
ໂດຍບໍ່ມີການປ່ຽນໃຈເຫລື້ອມໃສ Roth ແລະການປະກັນສັງຄົມທີ່ຊັກຊ້າ, ພວກເຂົາຈະປະເຊີນກັບອັດຕາພາສີຂອງລັດຖະບານກາງໃນລະດັບສູງເຖິງ 46.25% ຍ້ອນວ່າ RMDs ຂອງພວກເຂົາຈາກບັນຊີທີ່ຖືກເລື່ອນເວລາພາສີບັງຄັບໃຫ້ຜົນປະໂຫຍດປະກັນສັງຄົມຂອງພວກເຂົາຖືກເກັບພາສີ.
"ເຫດຜົນແມ່ນງ່າຍ," Reichenstein ເວົ້າ. "ໃຫ້ພວກເຮົາເຮັດການແປງ Roth ໃນ 0%, 10%, ແລະ 12% ວົງເລັບພາສີ, ແລະນັ້ນຈະຊ່ວຍໃຫ້ທ່ານຫຼີກເວັ້ນການຖອນເງິນເພີ່ມເຕີມຈາກບັນຊີທີ່ຖືກເລື່ອນຈາກພາສີທີ່ຈະຖືກເກັບພາສີສູງ 46.25%.
Laurence Kotlikoffອາຈານສອນຂອງມະຫາວິທະຍາໄລ Boston ແລະເປັນຜູ້ຂຽນປຶ້ມ “Money Magic: ຄວາມລັບຂອງນັກເສດຖະສາດທີ່ຈະມີເງິນຫຼາຍ, ຄວາມສ່ຽງໜ້ອຍລົງ ແລະຊີວິດທີ່ດີຂຶ້ນ” ໄດ້ຄຳນວນໃຫ້ໝູ່ເພື່ອນທີ່ກຳລັງຈະລາອອກເມື່ອອາຍຸ 62 ປີ ດ້ວຍເງິນ 1.6 ລ້ານໂດລາສະຫະລັດ ທີ່ຖືກເລື່ອນເວລາພາສີ. ບັນຊີແລະ $3 ລ້ານໃນບັນຊີຫຼັງຈາກການເສຍອາກອນ. ລາວກຳລັງແນະນຳໃຫ້ໝູ່ເຮັດການປ່ຽນເງິນ Roth 120,000 ໂດລາຕໍ່ປີເປັນເວລາ 70 ປີ ແລະໃຫ້ເລື່ອນການແຕ້ມຮູບປະກັນສັງຄົມໄປຈົນຮອດອາຍຸ XNUMX ປີ.
ຫມູ່ເພື່ອນຈະຊ່ວຍປະຢັດ 170,000 ໂດລາໂດຍການເຮັດເຊັ່ນນັ້ນ. ນັ້ນລວມມີ $102,000 ໃນພາສີຕ່ໍາ ແລະ $68,000 ໃນຄ່າປະກັນໄພ Medicare ທີ່ຫຼຸດລົງ.
ຖ້າລັດຖະບານຂຶ້ນພາສີໃນອະນາຄົດ, ເງິນຝາກປະຢັດຈາກການແປງ Roth ຈະສູງກວ່າ. ຖ້າພາສີຂອງລັດຖະບານກາງແລະທ້ອງຖິ່ນເພີ່ມຂຶ້ນ 20% ໃນອະນາຄົດ, Kotlikoff ຄິດໄລ່ເພື່ອນຂອງລາວຈະຊ່ວຍປະຢັດເກືອບ 250,000 ໂດລາໂດຍການເຮັດການແປງ Roth ໃນປັດຈຸບັນ.
Kotlikoff ບັນທຶກການແປງ Roth ບໍ່ມີຄວາມຫມາຍສໍາລັບທຸກຄົນ. ທ່ານກ່າວວ່າຖ້າທ່ານຈະຢູ່ໃນວົງເລັບສູງໃນເວລາທີ່ທ່ານອອກກິນເບັ້ຍບໍານານ, ທ່ານກໍ່ອາດຈະເພີ່ມພາສີຕະຫຼອດຊີວິດຂອງທ່ານໂດຍການເຮັດການປ່ຽນໃຈເຫລື້ອມໃສ, ລາວເວົ້າ. ໂດຍສະເພາະ, ລາວສັງເກດເຫັນວ່າການປ່ຽນ roth ອາດຈະມີຄວາມຮູ້ສຶກຫນ້ອຍສໍາລັບຜູ້ທີ່ກໍາລັງເກັບເງິນປະກັນສັງຄົມຢູ່ແລ້ວ.
"ສໍາລັບບາງຄົວເຮືອນ, ການປ່ຽນແປງຄວາມຮັ່ງມີສາມາດເປັນຕົວແທນຂອງ bonanza ຂະຫນາດໃຫຍ່," ລາວເວົ້າ. "ສໍາລັບຄົນອື່ນ, ຕົວຈິງແລ້ວ, ພວກເຂົາສາມາດມີລາຄາຖືກເຈົ້າ. ມັນຂຶ້ນກັບສະຖານະການຫຼາຍ.”
ຂຽນຫາ ເງິນກະສຽນວຽກ@barrons.com
ທີ່ມາ: https://www.barrons.com/articles/roth-ira-conversion-social-security-medicare-51649463201?siteid=yhoof2&yptr=yahoo