ການເງິນ

Roth IRA ການແຈກຢາຍຂັ້ນຕ່ໍາທີ່ຕ້ອງການ (RMDs)

01/17/2023
ຂ່າວ Bitcoin Ethereum

ໃນບາງຈຸດ, ບັນຊີບໍານານຂອງບຸກຄົນທັງໝົດ (IRAs) ຈະຕ້ອງມີຍອດເງິນທີ່ແຈກຢາຍໃຫ້ເຈົ້າຂອງບັນຊີ ຫຼືຜູ້ໄດ້ຮັບຜົນປະໂຫຍດຂອງເຈົ້າຂອງ. ນີ້ປະກອບມີທັງສອງ Roth ແລະ ດັ້ງເດີມ, ຄວາມແຕກຕ່າງທີ່ ສຳ ຄັນລະຫວ່າງສອງປະເພດຂອງ IRAs ແມ່ນວ່າທ່ານບໍ່ຈໍາເປັນຕ້ອງເອົາການແຈກຢາຍໃດໆຈາກ Roth IRA ຕະຫຼອດຊີວິດຂອງທ່ານຖ້າທ່ານເປັນເຈົ້າຂອງຕົ້ນສະບັບ.

Key Takeaways

  • ເຈົ້າຕ້ອງເລີ່ມຮັບການແຈກຢາຍຂັ້ນຕ່ຳທີ່ຈຳເປັນຈາກ IRA ແບບດັ້ງເດີມຂອງເຈົ້າເມື່ອທ່ານອາຍຸ 72 ປີ ຫຼື ຖ້າເຈົ້າອາຍຸ 73 ປີໃນວັນທີ 1 ມັງກອນ 2023.
  • ບໍ່ເຫມືອນກັບ IRAs ແບບດັ້ງເດີມ, ບໍ່ມີ RMDs ສໍາລັບ Roth IRAs ໃນໄລຍະເວລາຂອງເຈົ້າຂອງບັນຊີ.
  • ຜູ້ໄດ້ຮັບຜົນປະໂຫຍດຂອງ Roth IRA ໂດຍທົ່ວໄປຈະຕ້ອງໃຊ້ RMDs ເພື່ອຫຼີກເວັ້ນການລົງໂທດ, ເຖິງແມ່ນວ່າຈະມີຂໍ້ຍົກເວັ້ນສໍາລັບຄູ່ສົມລົດ.

ຄລິກຫຼິ້ນເພື່ອຮຽນຮູ້ກ່ຽວກັບການຈໍາໜ່າຍຂັ້ນຕ່ຳທີ່ຕ້ອງການ (RMD)

ກົດລະບຽບ RMD ສໍາລັບ Roth ທຽບກັບ IRAs ແບບດັ້ງເດີມ

ການ ຈຳ ໜ່າຍ ຂັ້ນຕ່ ຳ ສຸດທີ່ຕ້ອງການ (RMDs) ເປັນຕົວແທນຂອງຈໍານວນເງິນຕໍາ່ສຸດທີ່ເຈົ້າຕ້ອງເອົາອອກຈາກບັນຊີບໍານານຂອງເຈົ້າໃນແຕ່ລະປີຫຼັງຈາກເຖິງອາຍຸທີ່ແນ່ນອນ. ຈໍານວນດັ່ງກ່າວຖືກກໍານົດໂດຍ ບໍລິການລາຍຮັບພາຍໃນ (IRS) ແລະ, ໃນກໍລະນີຂອງ IRAs ແບບດັ້ງເດີມ, ການຖອນເງິນຈະຖືກເກັບພາສີເປັນລາຍໄດ້ໃນອັດຕາພາສີປະຈຸບັນຂອງທ່ານ. IRS ຍັງກໍານົດການລົງໂທດ 50% ສໍາລັບ RMDs ໃດໆທີ່ພາດ.

ທ່ານຕ້ອງເລີ່ມກິນ RMDs ຈາກ IRA ແບບດັ້ງເດີມພາຍໃນວັນທີ 1 ເມສາຂອງປີ ຫຼັງຈາກທີ່ເຈົ້າອາຍຸ 73 ປີໃນວັນທີ 1 ມັງກອນ 2023. ເກນເກົ່າຍັງໃຊ້ໄດ້ຫາກເຈົ້າອາຍຸ 72 ປີໃນປີ 2022. ເຈົ້າຕ້ອງເອົາພວກມັນໄປເຖິງແມ່ນເຈົ້າບໍ່ຕ້ອງການເງິນຄ່າຄອງຊີບກໍຕາມ. ຈໍານວນ RMD ຂອງທ່ານແມ່ນອີງໃສ່ຍອດບັນຊີຂອງປີກ່ອນຂອງທ່ານ (ໃນວັນທີ 31 ທັນວາ) ແລະອາຍຸຂອງທ່ານໃນເວລານັ້ນ. ບັນຊີເງິນບໍານານຫຼາຍປະເພດ, ລວມທັງ 401 (k) ແຜນການ, ປະຕິບັດຕາມກົດລະບຽບທີ່ຄ້າຍຄືກັນ. ທ່ານເກືອບສະເຫມີຕ້ອງຈ່າຍພາສີລາຍໄດ້ກ່ຽວກັບການຖອນເງິນເຫຼົ່ານັ້ນ.

ຫນຶ່ງໃນຂໍ້ໄດ້ປຽບທີ່ຍິ່ງໃຫຍ່ຂອງ Roth IRAs ແມ່ນວ່າພວກເຂົາບໍ່ຂຶ້ນກັບກົດລະບຽບ RMD ດຽວກັນ. ຖ້າທ່ານມີ Roth IRA, ທ່ານບໍ່ຈໍາເປັນຕ້ອງເອົາ RMDs ຈາກມັນຕະຫຼອດຊີວິດຂອງທ່ານ. ດັ່ງນັ້ນ, ຖ້າທ່ານບໍ່ຕ້ອງການເງິນ, ທ່ານສາມາດປ່ອຍເງິນໄວ້ບໍ່ໄດ້ແລະປ່ອຍໃຫ້ບັນຊີເຕີບໂຕໂດຍບໍ່ມີພາສີ (ອາດຈະເປັນເວລາຫຼາຍສິບປີ) ສໍາລັບຜູ້ຮັບມໍລະດົກຂອງທ່ານ. ຜູ້ໄດ້ຮັບຜົນປະໂຫຍດຂອງເຈົ້າ—ນອກເໜືອໄປຈາກຄູ່ສົມລົດທີ່ຍັງມີຊີວິດຢູ່—ຕ້ອງເອົາ RMDs ຈາກບັນຊີຂອງທ່ານຫຼັງຈາກທີ່ເຂົາເຈົ້າໄດ້ຮັບມໍລະດົກ.

ບຸກຄົນຈະຕ້ອງເລີ່ມກິນ RMDs ຢູ່ທີ່ 70½ ຖ້າພວກເຂົາຮອດອາຍຸນັ້ນພາຍໃນວັນທີ 1 ມັງກອນ 2020.

ຮູບພາບ

RMDs ສໍາລັບຜູ້ຮັບຜົນປະໂຫຍດ Roth ແມ່ນຫຍັງ?

ເມື່ອທ່ານອອກຈາກ Roth IRA ໃຫ້ກັບຜູ້ໄດ້ຮັບຜົນປະໂຫຍດຂອງທ່ານ, ໂດຍທົ່ວໄປແລ້ວພວກເຂົາ - ບໍ່ຄືກັບທ່ານ - ຈະຕ້ອງເອົາ RMDs ຈາກບັນຊີ. ພວກເຂົາເຈົ້າຍັງຈະຕ້ອງປະເຊີນກັບການລົງໂທດ 50% (ຫຼື ອາກອນຊົມໃຊ້) ຖ້າພວກເຂົາບໍ່ເອົາການແຈກຢາຍຕາມຄວາມຕ້ອງການ.

ລັດຖະສະພາໄດ້ຫຼຸດການລົງໂທດການຖອນຕົວທີ່ພາດໄປ ເມື່ອກົດໝາຍວ່າດ້ວຍຄວາມປອດໄພ 2.0 ຖືກຮັບຮອງໃນເດືອນທັນວາ 2022. ມາຮອດວັນທີ 1 ມັງກອນ 2023, ການລົງໂທດແມ່ນ 25% ຂອງມູນຄ່າການຖອນ. ການປັບໃໝນີ້ສາມາດຫຼຸດລົງເປັນ 10% ຖ້າຜິດພາດໄດ້ຖືກແກ້ໄຂກ່ອນວັນທີການລົງໂທດ.

ທາງເລືອກສໍາລັບຄູ່ສົມລົດແລະຜູ້ຮັບຜົນປະໂຫຍດອື່ນໆ

ກົດລະບຽບແຕກຕ່າງກັນຂຶ້ນກັບວ່າ a ຄູ່ສົມລົດ ຫຼືຜູ້ຮັບຜົນປະໂຫຍດທີ່ແຕກຕ່າງກັນໄດ້ຮັບມໍລະດົກ Roth. ສະນັ້ນມັນຈ່າຍໃຫ້ ເຂົ້າໃຈກົດລະບຽບ— ແລະ​ເຮັດ​ໃຫ້​ແນ່​ໃຈວ່​າ​ຜູ້​ໄດ້​ຮັບ​ຜົນ​ປະ​ໂຫຍດ​ຂອງ​ທ່ານ​ເຊັ່ນ​ດຽວ​ກັນ​.

ຄູ່ສົມລົດ

ຖ້າທ່ານເປັນຄູ່ສົມລົດຂອງຜູ້ຖື IRA, ພິຈາລະນາເຮັດການໂອນຄູ່ສົມລົດແລະປະຕິບັດບັນຊີເປັນຂອງຕົນເອງ. ທ່ານໂອນຊັບສິນເຂົ້າໄປໃນ Roth IRA ຂອງທ່ານເອງ. ນີ້ສາມາດເປັນບັນຊີທີ່ມີຢູ່ແລ້ວ ຫຼືບັນຊີໃໝ່. ຈົ່ງຈື່ໄວ້ວ່າທ່ານຢູ່ພາຍໃຕ້ກົດລະບຽບການແຈກຢາຍດຽວກັນກັບເຈົ້າຂອງບັນຊີຕົ້ນສະບັບ. ໃຫ້ສັງເກດວ່າທ່ານສາມາດເຮັດສິ່ງນີ້ໄດ້ພຽງແຕ່ຖ້າທ່ານເປັນຜູ້ໄດ້ຮັບຜົນປະໂຫຍດແຕ່ພຽງຜູ້ດຽວໃນບັນຊີ.

ທ່ານຍັງສາມາດເປີດໄດ້ ສືບທອດ IRA ໃຊ້ວິທີການອາຍຸຍືນຫຼືວິທີການ 10 ປີ. ນີ້ແມ່ນວິທີທີ່ພວກເຂົາເຮັດວຽກ:

  • ວິ​ທີ​ການ​ຄາດ​ຄະ​ເນ​ຊີ​ວິດ​: ເລີ່ມຕົ້ນໂດຍການໂອນຊັບສິນເຂົ້າໄປໃນ IRA ທີ່ໄດ້ຮັບມໍລະດົກໃນຊື່ຂອງເຈົ້າເອງ. ທ່ານຕ້ອງໃຊ້ RMDs, ຍືດອາຍຸເກີນອາຍຸຂອງທ່ານ. ແຕ່ທ່ານສາມາດເລື່ອນການແຈກຢາຍໄປຈົນຮອດວັນທີ 31 ເດືອນທັນວາຂອງປີຫຼັງຈາກຄູ່ສົມລົດຂອງເຈົ້າໄດ້ເສຍຊີວິດ. ການແຈກຢາຍບໍ່ໄດ້ຖືກເກັບພາສີຖ້າ ກົດ​ລະ​ບຽບ​ຫ້າ​ປີ​ ກ່ຽວກັບ IRAs ທີ່ໄດ້ຮັບມໍລະດົກໄດ້ຖືກບັນລຸ. ນອກນັ້ນທ່ານຍັງສາມາດອີງໃສ່ການແຈກຢາຍຕາຕະລາງອາຍຸແລະອາຍຸຍືນຂອງຜູ້ຕາຍ, ເຊິ່ງຈະເປັນປະໂຫຍດຕົ້ນຕໍຖ້າວ່າຄູ່ສົມລົດຂອງເຈົ້າຍັງນ້ອຍກວ່າເຈົ້າ.
  • ວິທີການ 10 ປີ: ທ່ານໂອນຊັບສິນເຂົ້າໄປໃນ IRA ທີ່ໄດ້ຮັບມໍລະດົກໃນຊື່ຂອງທ່ານ. ທ່ານສາມາດເຜີຍແຜ່ການແຈກຢາຍຂອງທ່ານໃນໄລຍະເວລາ, ແຕ່ບັນຊີຕ້ອງໄດ້ຮັບການແຈກຢາຍຢ່າງເຕັມທີ່ໃນວັນທີ 31 ເດືອນທັນວາຂອງປີທີ 10 ຫຼັງຈາກຄູ່ສົມລົດຂອງທ່ານເສຍຊີວິດ. ການແຈກຢາຍບໍ່ໄດ້ຖືກເກັບພາສີຖ້າຫາກວ່າກົດລະບຽບຫ້າປີໄດ້ຖືກບັນລຸ.

ທາງ​ເລືອກ​ອື່ນ​ແມ່ນ​ຈະ​ເລືອກ​ເອົາ​ທີ່​ຈະ​ເປັນ​ ການແຈກຢາຍເງິນກ້ອນ. ເມື່ອທ່ານເອົາທາງເລືອກເງິນກ້ອນ, ຊັບສິນ Roth IRA ຈະຖືກແຈກຢາຍໃຫ້ທ່ານທັງຫມົດໃນເວລາດຽວກັນ. ຖ້າບັນຊີມີອາຍຸຕໍ່າກວ່າຫ້າປີເມື່ອຄູ່ສົມລົດຂອງເຈົ້າເສຍຊີວິດ, ລາຍໄດ້ຈະຖືກເສຍພາສີ.

ຜູ້ໄດ້ຮັບຜົນປະໂຫຍດອື່ນໆ

ຄູ່ສົມລົດທີ່ບໍ່ແມ່ນຜູ້ສືບທອດ Roth IRA ເຄີຍມີທາງເລືອກທີ່ຄ້າຍຄືກັນກັບຂ້າງເທິງ (ຍົກເວັ້ນການໂອນຄູ່ສົມລົດທີ່ເປັນຂອງຕົນເອງ). ແຕ່ ກົດໝາຍວ່າດ້ວຍການປັບປຸງການບໍານານ (ຄວາມປອດໄພ)., ຜ່ານໄປໃນເດືອນທັນວາ 2019, ປ່ຽນແປງທັງໝົດສໍາລັບເຈົ້າຂອງບັນຊີທີ່ເສຍຊີວິດຫຼັງຈາກວັນທີ 31 ທັນວາ 2019.

ພາຍໃຕ້ກົດໝາຍ, ຜູ້ໄດ້ຮັບຜົນປະໂຫຍດແມ່ນຜູ້ໄດ້ຮັບຜົນປະໂຫຍດທີ່ຖືກກໍານົດໄວ້, ຜູ້ໄດ້ຮັບຜົນປະໂຫຍດທີ່ຖືກແຕ່ງຕັ້ງ, ຫຼືຜູ້ຮັບຜົນປະໂຫຍດທີ່ບໍ່ໄດ້ກໍານົດ.

ຜູ້ໄດ້ຮັບຜົນປະໂຫຍດທີ່ຖືກກໍານົດໃຫ້ມີສິດໄດ້ຮັບ ສາມາດເປັນ

  • ຄູ່​ສົມ​ລົດ​ທີ່​ຍັງ​ມີ​ຊີ​ວິດ (ຜູ້​ທີ່​ບໍ່​ໄດ້​ເລືອກ​ເອົາ​ຫຼື​ມີ​ເງື່ອນ​ໄຂ​ສໍາ​ລັບ​ການ​ຍົກ​ຍ້າຍ​ຄູ່​ສົມ​ລົດ​)
  • ເດັກນ້ອຍ
  • ບຸກຄົນທີ່ພິການ ຫຼືເຈັບຊ້ຳເຮື້ອ
  • ບຸກຄົນທີ່ມີອາຍຸຕໍ່າກວ່າເຈົ້າຂອງບັນຊີເດີມບໍ່ເກີນ 10 ປີ

ພວກເຂົາທັງຫມົດໄດ້ຖືກອະນຸຍາດໃຫ້ເອົາການແຈກຢາຍຫຼາຍກວ່າສ່ວນທີ່ເຫຼືອຂອງພວກເຂົາ ອາ​ຍຸ​ໄຂ— ຍົກ​ເວັ້ນ​ເດັກ​ນ້ອຍ​, ຜູ້​ທີ່​ສາ​ມາດ​ເລີ່ມ​ຕົ້ນ​ໂດຍ​ການ​ນໍາ​ໃຊ້​ອາ​ຍຸ​ຍືນ​ຂອງ​ເຂົາ​ເຈົ້າ​ແຕ່​ຈະ​ຕ້ອງ​ໄດ້​ສະ​ຫຼັບ​ກັບ​ວິ​ທີ​ການ 10 ປີ​ເມື່ອ​ເຂົາ​ເຈົ້າ​ມີ​ອາ​ຍຸ​ສູງ​ສຸດ (ທີ່​ແຕກ​ຕ່າງ​ກັນ​ຕາມ​ລັດ​)​. ຜູ້ໄດ້ຮັບຜົນປະໂຫຍດຄິດໄລ່ອາຍຸຍືນຂອງພວກເຂົາໂດຍໃຊ້ຕາຕະລາງແລະແຜ່ນວຽກໃນ IRS Publication 590-B.

ຜູ້ໄດ້ຮັບຜົນປະໂຫຍດທີ່ຖືກກໍານົດຕ້ອງຖອນເງິນທັງຫມົດພາຍໃນ 10 ປີ, ໃນຂະນະທີ່ຜູ້ທີ່ໄດ້ຮັບຜົນປະໂຫຍດທີ່ບໍ່ໄດ້ກໍານົດ (ມັກຈະເປັນຫນ່ວຍງານເຊັ່ນຄວາມໄວ້ວາງໃຈຫຼືອົງການການກຸສົນ) ຕ້ອງຖອນມັນພາຍໃນຫ້າປີ.

ບັນຊີແຜນ Roth 401(k) ຕ້ອງການການແຈກຢາຍຂັ້ນຕ່ໍາບໍ?

Yes, ກໍານົດ Roth 401(k) ບັນຊີ, ຕາມທີ່ເຂົາເຈົ້າເອີ້ນວ່າ, ແມ່ນຂຶ້ນກັບການຈໍາໜ່າຍຂັ້ນຕ່ຳທີ່ຕ້ອງເລີ່ມຕັ້ງແຕ່ອາຍຸ 73 ປີ ຖ້າພວກເຂົາຮອດອາຍຸນັ້ນຕັ້ງແຕ່ວັນທີ 1 ມັງກອນ 2023. ເກນເກົ່າຍັງນຳໃຊ້ໄດ້ຖ້າເຈົ້າຂອງບັນຊີມີອາຍຸ 72 ປີໃນປີ 2022. ອາຍຸເຫຼົ່ານີ້ນຳໃຊ້ເວັ້ນເສຍແຕ່ເຈົ້າຂອງບັນຊີຍັງເຮັດວຽກຢູ່. ແຕ່ຍ້ອນວ່າພວກເຂົາເປັນບັນຊີ Roth, ທ່ານບໍ່ເປັນຫນີ້ພາສີ RMDs. ສິ່ງທີ່ທ່ານສູນເສຍແມ່ນຄວາມສາມາດຂອງເງິນທີ່ຈະສືບຕໍ່ຂະຫຍາຍຕົວໂດຍບໍ່ມີການເສຍພາສີພາຍໃນບັນຊີ.

ເຈົ້າຕ້ອງຈ່າຍຄ່າພາສີກ່ຽວກັບການແຈກຢາຍ Roth IRA ບໍ?

ບໍ່, ຕາບໃດທີ່ເຈົ້າຂອງບັນຊີມີບັນຊີ Roth ຢ່າງຫນ້ອຍຫ້າປີ (ກົດລະບຽບຫ້າປີ), ການແຈກຢາຍທັງຫມົດແມ່ນບໍ່ມີພາສີ. ເຖິງແມ່ນວ່າກ່ອນນັ້ນ, ການຖອນການປະກອບສ່ວນ (ແຕ່ບໍ່ແມ່ນລາຍໄດ້ຈາກບັນຊີ) ຈະບໍ່ເສຍພາສີ. ນັ້ນແມ່ນຍ້ອນວ່າພວກເຂົາໄດ້ຖືກເກັບພາສີແລ້ວ.

ຂ້ອຍຈະຕັ້ງຊື່ຜູ້ໄດ້ຮັບຜົນປະໂຫຍດສໍາລັບ Roth IRA ຂອງຂ້ອຍໄດ້ແນວໃດ?

ສະຖາບັນການເງິນທີ່ Roth IRA ຂອງທ່ານຖືກຈັດຂຶ້ນ (the ຜູ້ປົກຄອງ) ສາມາດສະຫນອງແບບຟອມເພື່ອກໍານົດຜູ້ໄດ້ຮັບຜົນປະໂຫຍດຂອງທ່ານ. ທ່ານອາດຈະຕ້ອງການຕັ້ງຊື່ໃຫ້ທັງຜູ້ໄດ້ຮັບຜົນປະໂຫຍດຕົ້ນຕໍ (ຫຼືຜູ້ໄດ້ຮັບຜົນປະໂຫຍດ) ແລະຜູ້ໄດ້ຮັບຜົນປະໂຫຍດທີ່ອາດຈະເກີດຂຶ້ນໃນກໍລະນີທີ່ເຈົ້າມີຊີວິດຜູ້ໄດ້ຮັບຜົນປະໂຫຍດຕົ້ນຕໍຂອງທ່ານ. ນອກນັ້ນທ່ານຍັງຄວນທົບທວນຄືນການກໍານົດຜູ້ໄດ້ຮັບຜົນປະໂຫຍດຂອງທ່ານເປັນໄລຍະແລະປັບປຸງໃຫ້ເຂົາເຈົ້າຕາມຄວາມຈໍາເປັນ.

ສາຍທາງລຸ່ມ

Roth IRA ສາມາດເປັນຍານພາຫະນະການໂອນຄວາມຮັ່ງມີທີ່ດີເລີດເພາະວ່າທ່ານບໍ່ຈໍາເປັນຕ້ອງລົງບັນຊີໃນລະຫວ່າງຊີວິດຂອງທ່ານ, ແລະການແຈກຢາຍໂດຍທົ່ວໄປແມ່ນບໍ່ເສຍພາສີສໍາລັບ heirs ຂອງທ່ານ.

ສິ່ງທ້າທາຍຫນຶ່ງກັບ Roth IRAs ແມ່ນວ່າຜູ້ໄດ້ຮັບຜົນປະໂຫຍດຂອງທ່ານອາດຈະບໍ່ຮູ້ກົດລະບຽບ RMD. ດັ່ງນັ້ນ, ຖ້າທ່ານມີ Roth IRA, ໃຫ້ຜູ້ທີ່ໄດ້ຮັບຜົນປະໂຫຍດຂອງທ່ານພໍໃຈ: ໃຫ້ພວກເຂົາຮູ້ພື້ນຖານກ່ຽວກັບການແຈກຢາຍ - ຫຼືພວກເຂົາຈະໄດ້ຮັບບົດຮຽນຄ່າໃຊ້ຈ່າຍຕໍ່ມາ, ເມື່ອພວກເຂົາຖືກລົງໂທດ 50% ຂອງຈໍານວນເງິນທີ່ພວກເຂົາຄວນຈະຖອນອອກ. . ຕາບໃດທີ່ທຸກຄົນເຂົ້າໃຈກົດລະບຽບ, ທ່ານແລະຜູ້ສືບທອດຂອງທ່ານສາມາດມີຄວາມສຸກຫລາຍປີຂອງການເຕີບໂຕທີ່ບໍ່ມີພາສີແລະລາຍໄດ້ທີ່ບໍ່ມີພາສີຈາກ Roth IRA ຂອງທ່ານ.

ທີ່ມາ: https://www.investopedia.com/roth-ira-required-minimum-distribution-rmd-4770561?utm_campaign=quote-yahoo&utm_source=yahoo&utm_medium=referral&yptr=yahoo