ສິນເຊື່ອອາກອນທຽບກັບການຫັກພາສີ: ເຂົາເຈົ້າແຕກຕ່າງກັນແນວໃດ

ມັນເປັນ ລະດູອາກອນ, ແລະຄົວເຮືອນຖືກປະເຊີນຫນ້າກັບຄໍາສັບພາສາຫຼາຍເມື່ອກະກຽມການກັບຄືນຂອງເຂົາເຈົ້າ.

ສອງປະເພດຂອງການແບ່ງພາສີໂດດເດັ່ນໃນບັນດາພາສາທັງຫມົດ: ສິນເຊື່ອແລະການຫັກລົບ.

ແຕ່ລະຄົນຫຼຸດລົງຄວາມຮັບຜິດຊອບດ້ານພາສີຂອງທ່ານ, ເຊິ່ງແມ່ນພາສີປະຈໍາປີທັງຫມົດເປັນໜີ້ຈາກລາຍໄດ້ຂອງທ່ານ. (ຕົວເລກນັ້ນສາມາດພົບໄດ້ໃນແຖວທີ 24 ຂອງ ແບບຟອມ 1040, ແບບຟອມ IRS ສໍາລັບການຄືນພາສີລາຍໄດ້ສ່ວນບຸກຄົນ.)

ຢ່າງໃດກໍຕາມ, ສິນເຊື່ອແລະການຫັກລົບ ຫຼຸດຜ່ອນຄວາມຮັບຜິດຊອບດ້ານພາສີດ້ວຍວິທີຕ່າງໆ. ນີ້ແມ່ນວິທີ.

ເຄຣດິດພາສີສະເໜີການຫຼຸດພາສີຂອງທ່ານເປັນເງິນໂດລາ. ມັນມີມູນຄ່າເງິນໂດລາດຽວກັນສໍາລັບຜູ້ເສຍພາສີຜູ້ທີ່ສາມາດຮຽກຮ້ອງມັນໄດ້.

ຕົວຢ່າງ, ໃຫ້ເວົ້າວ່າທ່ານໄດ້ຮັບສິນເຊື່ອພາສີ $1,000 ແລະມີຄວາມຮັບຜິດຊອບດ້ານພາສີ $5,000. ສິນເຊື່ອນັ້ນຈະຕັດຄວາມຮັບຜິດຊອບຂອງເຈົ້າເປັນ 4,000 ໂດລາ.  

ສິນເຊື່ອອາກອນໂດຍທົ່ວໄປແມ່ນມີຄຸນຄ່າຫຼາຍກວ່າການຫັກພາສີ (ເພີ່ມເຕີມຢູ່ຂ້າງລຸ່ມ), ແລະມີແນວໂນ້ມທີ່ຈະເປັນເປົ້າຫມາຍຫຼາຍສໍາລັບຄອບຄົວທີ່ມີລາຍໄດ້ຕ່ໍາແລະປານກາງ, ເວົ້າວ່າ. Ted Jenkin, ຜູ້ວາງແຜນການເງິນທີ່ໄດ້ຮັບການຮັບຮອງ ແລະຜູ້ຮ່ວມກໍ່ຕັ້ງຂອງ oXYGen Financial, ຢູ່ໃນ Atlanta.

ບໍ່ແມ່ນສິນເຊື່ອທັງໝົດຖືກສ້າງຂື້ນເທົ່າທຽມກັນ. ອັນທີ່ເອີ້ນວ່າສິນເຊື່ອທີ່ບໍ່ສາມາດສົ່ງເງິນຄືນໄດ້ — ເຊັ່ນ: ສິນເຊື່ອເດັກນ້ອຍ ແລະສິນເຊື່ອການດູແລທີ່ເພິ່ງພາອາໄສ — ບໍ່ສາມາດຫຼຸດຄວາມຮັບຜິດຊອບດ້ານພາສີຂອງຜູ້ຍື່ນໃຫ້ຕໍ່າກວ່າສູນໄດ້. ນັ້ນ ໝາຍ ຄວາມວ່າບຸກຄົນຈະບໍ່ໄດ້ຮັບມູນຄ່າສ່ວນເກີນໃດໆກັບຄືນມາເປັນເງິນສົດຄືນ; ສ່ວນ​ທີ່​ເຫຼືອ​ແມ່ນ​ຖືກ​ປະ​ຖິ້ມ.

ສິນເຊື່ອສ່ວນໃຫຍ່ບໍ່ສາມາດສົ່ງເງິນຄືນໄດ້, ອີງຕາມສູນນະໂຍບາຍພາສີຕົວເມືອງ-Brookings. ອັນອື່ນແມ່ນສາມາດຄືນເງິນໄດ້ບາງສ່ວນ ຫຼືທັງໝົດ, ຊຶ່ງໝາຍຄວາມວ່າບາງສ່ວນ ຫຼືທັງໝົດຂອງເຄຣດິດສາມາດນຳໃຊ້ເປັນການຄືນເງິນພາສີໄດ້.

ຜູ້ຍື່ນເອກະສານທີ່ມີລາຍໄດ້ຕໍ່າ "ມັກຈະບໍ່ສາມາດໄດ້ຮັບຜົນປະໂຫຍດອັນເຕັມທີ່ຂອງສິນເຊື່ອ [ບໍ່ສາມາດສົ່ງເງິນຄືນໄດ້] ທີ່ເຂົາເຈົ້າມີຄຸນສົມບັດ," ສູນນະໂຍບາຍພາສີກ່າວວ່າ. ນັ້ນແມ່ນຍ້ອນຄວາມກ້າວຫນ້າຂອງລະບົບພາສີຂອງລັດຖະບານກາງຂອງສະຫະລັດ, ເຊິ່ງໂດຍທົ່ວໄປແລ້ວຜູ້ມີລາຍໄດ້ຕ່ໍາມີຄວາມຮັບຜິດຊອບດ້ານພາສີຫນ້ອຍກວ່າຜູ້ທີ່ມີລາຍໄດ້ສູງກວ່າ.

ໂດຍການປຽບທຽບ, ເຄຣດິດພາສີເດັກແມ່ນຕົວຢ່າງຂອງເຄຣດິດທີ່ສາມາດຄືນເງິນໄດ້ບາງສ່ວນ. ເຄຣດິດມີມູນຄ່າສູງເຖິງ $2,000 ຕໍ່ເດັກນ້ອຍທີ່ມີອາຍຸຕ່ຳກວ່າ 17 ປີ. ແນວໃດກໍ່ຕາມ, ພໍ່ແມ່ທີ່ບໍ່ມີຄວາມຮັບຜິດຊອບດ້ານພາສີສາມາດໄດ້ຮັບພຽງແຕ່ສ່ວນຫນຶ່ງຂອງມູນຄ່າຂອງມັນເທົ່ານັ້ນ (ສູງສຸດ $1,500 ສໍາລັບປີ 2022) ເປັນເງິນຄືນ.

ອື່ນໆເຊັ່ນສິນເຊື່ອພາສີລາຍໄດ້ທີ່ໄດ້ຮັບແມ່ນສາມາດຄືນໄດ້ຢ່າງເຕັມສ່ວນ — ອະນຸຍາດໃຫ້ຜູ້ເສຍພາສີທີ່ມີສິດໄດ້ຮັບມູນຄ່າເຕັມໂດຍບໍ່ຄໍານຶງເຖິງຄວາມຮັບຜິດຊອບດ້ານພາສີ.

ການຫັກພາສີອາກອນຫຼຸດລົງຈໍານວນລາຍຮັບທີ່ຂຶ້ນກັບພາສີ (ເຊັ່ນ: ລາຍຮັບພາສີ). ດັ່ງນັ້ນ, ມັນເປັນວິທີທາງອ້ອມຫຼາຍຂອງການຕັດພາສີຂອງທ່ານທີ່ກ່ຽວຂ້ອງກັບສິນເຊື່ອພາສີ, ເຊິ່ງເຮັດໃຫ້ຄວາມຮັບຜິດຊອບດ້ານພາສີຕົວຈິງຂອງທ່ານຫຼຸດລົງໂດຍກົງ.

ຕົວຢ່າງ, ຜູ້ປະຢັດເງິນບໍານານສາມາດໄດ້ຮັບການຫັກພາສີສໍາລັບການປະກອບສ່ວນເຂົ້າໃນບັນຊີກ່ອນອາກອນໃນແຜນ 401(k). ສົມມຸດວ່າຜູ້ໃດຜູ້ນຶ່ງໃນວົງເລັບພາສີ 22% ປະກອບສ່ວນ $1,000 ເປັນ 401(k). ການຫັກລົບແມ່ນເປັນການຍົກເວັ້ນທີ່ສໍາຄັນທີ່ $ 1,000 ຈາກການຖືກເກັບພາສີສໍາລັບປີທີ່ມັນຖືກປະກອບສ່ວນ - ໃນຄໍາສັບຕ່າງໆອື່ນໆ, ຫຼຸດລົງລາຍໄດ້ພາສີຂອງພວກເຂົາໂດຍ $ 1,000.

ນັ້ນຊ່ວຍປະຢັດບຸກຄົນ $220 ໃນພາສີຂອງລັດຖະບານກາງ (ເຊັ່ນ, 22% ຂອງ $1,000). ໃນທາງກົງກັນຂ້າມ, ສິນເຊື່ອພາສີ $1,000 ຈະຫຼຸດ $1,000 ຈາກບັນຊີລາຍການພາສີຕົວຈິງຂອງເຂົາເຈົ້າ.

ເນື່ອງຈາກການພົວພັນລະຫວ່າງເຂົາເຈົ້າກັບລາຍຮັບທີ່ຕ້ອງເສຍພາສີ, ການຫັກລົບແມ່ນມີຄ່າຫຼາຍກວ່າຕໍ່ກັບຜູ້ມີລາຍໄດ້ທີ່ສູງຂຶ້ນທຽບກັບຜູ້ມີລາຍໄດ້ຕໍ່າ ແລະປານກາງ.

"ການຫັກພາສີແມ່ນມີຄຸນຄ່າຫຼາຍ [ສໍາລັບປະຊາຊົນ] ໃນວົງເລັບພາສີ 37% ກ່ວາຄົນໃນວົງເລັບພາສີ 10%, ເພາະວ່າເຈົ້າປະຫຍັດເງິນໂດລາ 37 ເຊັນທຽບກັບ 10 ເຊັນຂອງເງິນໂດລາ," Jenkin, ສະມາຊິກຂອງ CNBC ກ່າວ. ສະພາທີ່ປຶກສາດ້ານການເງິນ.

ມີການຫັກພາສີທີ່ແຕກຕ່າງກັນ. ສໍາລັບຕົວຢ່າງ, ຜູ້ເສຍພາສີສາມາດອ້າງເອົາການຫັກມາດຕະຖານຫຼືເລືອກລາຍການການຫັກອອກຂອງພວກເຂົາ.

ຜູ້ເສຍພາສີໂດຍທົ່ວໄປເລືອກທີ່ຈະຈັດລາຍການການຫັກອອກຂອງພວກເຂົາ - ເຊັ່ນ ເຫຼົ່ານັ້ນສໍາລັບ ການບໍລິຈາກເພື່ອການກຸສົນ, ດອກເບ້ຍຈໍານອງ, ພາສີຂອງລັດ ແລະທ້ອງຖິ່ນ, ແລະຄ່າໃຊ້ຈ່າຍທາງການແພດ ແລະທັນຕະກໍາບາງຢ່າງ — ຖ້າມູນຄ່າທັງໝົດຂອງພວກມັນເກີນຈໍານວນການຫັກມາດຕະຖານ.

ໄດ້ ການຄິດໄລ່ມາດຕະຖານ ແມ່ນ $12,950 ສໍາລັບຜູ້ຍື່ນໂສດ ແລະ $25,900 ສໍາລັບຄູ່ແຕ່ງງານທີ່ຍື່ນຮ່ວມກັນໃນປີ 2022.

ການຫັກອອກລາຍການແມ່ນເອີ້ນວ່າການຫັກ “ຢູ່ລຸ່ມເສັ້ນ”. ຜູ້ເສຍພາສີສາມາດຮຽກຮ້ອງເຂົາເຈົ້າໄດ້ພຽງແຕ່ຖ້າພວກເຂົາເລືອກລາຍການຫັກລົບຢູ່ໃນການຄືນພາສີຂອງເຂົາເຈົ້າ.

ຢ່າງໃດກໍຕາມ, ຍັງມີ "ຂ້າງເທິງເສັ້ນ" ການຫັກອອກ. ຜູ້ເສຍພາສີທີ່ມີສິດສາມາດອ້າງສິດເຫຼົ່ານີ້ໄດ້ໂດຍບໍ່ຄໍານຶງເຖິງວ່າພວກເຂົາຈະເປັນລາຍການຫຼືເອົາການຫັກມາດຕະຖານ. ຕົວຢ່າງ ປະກອບດ້ວຍ ການຫັກລົບສໍາລັບ ດອກເບ້ຍເງິນກູ້ນັກສຶກສາ ແລະການປະກອບສ່ວນເຂົ້າໃນບັນຊີບໍານານສ່ວນບຸກຄົນແບບດັ້ງເດີມ.

ຜົນປະໂຫຍດອັນໃຫຍ່ຫຼວງອັນໜຶ່ງຂອງການຫັກອອກຂ້າງເທິງນີ້: ພວກມັນຫຼຸດຜ່ອນ "ລາຍໄດ້ລວມທີ່ປັບປ່ຽນແລ້ວ."

ລາຍໄດ້ລວມທີ່ປັບຕົວ - ເຊິ່ງເອີ້ນກັນວ່າ AGI - ແຕກຕ່າງຈາກລາຍໄດ້ທີ່ຕ້ອງເສຍພາສີ. (AGI ແມ່ນພົບເຫັນຢູ່ໃນເສັ້ນ 11 ຂອງ ແບບຟອມ 1040, ໃນຂະນະທີ່ລາຍຮັບພາສີແມ່ນເສັ້ນ 15.)

ສິ່ງສໍາຄັນ, ລາຍໄດ້ລວມທີ່ດັດແປງໄດ້ພົວພັນກັບພື້ນທີ່ອື່ນໆຂອງການຄືນພາສີຂອງທ່ານ - ຊຶ່ງຫມາຍຄວາມວ່າ, ໂດຍການຫຼຸດຜ່ອນ AGI, ການຫັກອອກຂ້າງເທິງສາມາດຊ່ວຍປະຫຍັດເງິນຢູ່ບ່ອນອື່ນ.

"ທຸກໆເງິນໂດລາທີ່ຫຼຸດລົງ AGI ຂອງເຈົ້າຫຼຸດລົງລາຍໄດ້ພາສີຂອງເຈົ້າ, ແຕ່ມັນອາດຈະຊ່ວຍໃຫ້ທ່ານມີຄຸນສົມບັດສໍາລັບການຫັກອອກອື່ນໆ," ກົດາຍວ່າດ້ວຍພາສີ. "ສິນເຊື່ອຕ່າງໆແມ່ນຖືກຈໍາກັດໂດຍ AGI ຂອງເຈົ້າເຊັ່ນກັນ. ໃນບາງກໍລະນີ, ການປັບຕົວອາດຈະຊ່ວຍໃຫ້ທ່ານມີສິດໄດ້ຮັບສິນເຊື່ອອາກອນຫຼືຜົນປະໂຫຍດດ້ານພາສີອື່ນໆທີ່ທ່ານຈະບໍ່ໄດ້ຮັບຖ້າບໍ່ດັ່ງນັ້ນ.”

AGI ຕ່ໍາອາດຈະຊ່ວຍຜູ້ສູງອາຍຸ ຫຼຸດຄ່າປະກັນໄພ Medicare Part B ແລະ Part D, ສໍາລັບການຍົກຕົວຢ່າງ, ຊຶ່ງເປັນ ອີງ​ຕາມ "ລາຍໄດ້ລວມທີ່ປັບປຸງແກ້ໄຂ." (MAGI ແມ່ນ​ລາຍ​ຮັບ​ລວມ​ຂອງ​ການ​ປັບ​ປຸງ​ບວກ​ກັບ​ດອກ​ເບ້ຍ​ການ​ຍົກ​ເວັ້ນ​ພາ​ສີ​.)