ການເລື່ອນຊັ້ນທີ່ບໍ່ມີພາສີຈາກ 529 ແຜນການໄປຫາ Roth IRAs ອາດຈະໄດ້ຮັບອະນຸຍາດໃນປີ 2024

ຊາວອາເມຣິກັນຜູ້ທີ່ປະຫຍັດສໍາລັບວິທະຍາໄລໃນແຜນການ 529 ໃນໄວໆນີ້ອາດຈະມີວິທີທີ່ຈະຊ່ອຍກູ້ເງິນທີ່ບໍ່ໄດ້ໃຊ້ໃນຂະນະທີ່ການຮັກສາຜົນປະໂຫຍດດ້ານພາສີຂອງເຂົາເຈົ້າ intact.

ຮ່າງ​ກົດໝາຍ​ສະໜອງ​ທຶນ​ລັດຖະບານ 1.7 ພັນ​ຕື້​ໂດ​ລາ ຜ່ານ​ວັນ​ພະຫັດ​ຜ່ານ​ມາ​ໂດຍ​ສະພາ​ສູງ ມີການສະຫນອງທີ່ຊ່ວຍໃຫ້ຜູ້ປະຫຍັດສາມາດຫມຸນເງິນໄດ້ 529 ແຜນ to ບັນຊີບໍານານສ່ວນບຸກຄົນ Roth ບໍ່ມີພາສີລາຍໄດ້ຫຼືພາສີອາກອນ.

ຂ່າວການລົງທຶນທີ່ກ່ຽວຂ້ອງ

ເຮືອນແມ່ນ ຄາດວ່າຈະ ເພື່ອ​ຜ່ານ​ຮ່າງ​ກົດ​ໝາຍ​ໃນ​ວັນ​ສຸກ​ວານ​ນີ້ ກ່ອນ​ເສັ້ນ​ຕາຍ​ເພື່ອ​ຫລີກ​ລ່ຽງ​ການ​ປິດ​ລັດ​ຖະ​ບານ.

ເພີ່ມເຕີມຈາກການເງິນສ່ວນບຸກຄົນ:
10 ວິທີເພື່ອຫຼີກເວັ້ນການລົງໂທດການຖອນເງິນເບື້ອງຕົ້ນສໍາລັບ IRAs
ຜູ້ປະຫຍັດເງິນບໍານານທີ່ມີລາຍໄດ້ຕ່ໍາອາດຈະໄດ້ຮັບ "ການແຂ່ງຂັນ" ຂອງລັດຖະບານກາງ
'ວິທີທີ່ດີທີ່ສຸດ' ເພື່ອເພີ່ມຍອດການຫັກພາສີຂອງທ່ານສໍາລັບຂອງຂວັນການກຸສົນ

ມາດ​ຕະ​ການ rollover — ທີ່, ຖ້າ​ຫາກ​ວ່າ​ມັນ​ກາຍ​ເປັນ​ກົດ​ຫມາຍ, ຈະ​ມີ​ຜົນ​ສັກ​ສິດ​ໃນ​ປີ 2024 — ມີ​ຂໍ້​ຈໍາ​ກັດ​ບາງ​ຢ່າງ. ໃນບັນດາອັນໃຫຍ່ທີ່ສຸດ: ມີຄ່າໃຊ້ຈ່າຍຕະຫຼອດຊີວິດ $35,000 ໃນການໂອນເງິນ.

"ມັນເປັນການສະຫນອງທີ່ດີສໍາລັບຜູ້ທີ່ມີ [529 ບັນຊີ] ແລະເງິນບໍ່ໄດ້ຖືກນໍາໃຊ້," Ed Slott, ນັກບັນຊີສາທາລະນະທີ່ໄດ້ຮັບການຮັບຮອງແລະຜູ້ຊ່ຽວຊານ IRA ຢູ່ໃນ Rockville Centre, New York ກ່າວ.

ສິ່ງນັ້ນອາດຈະເກີດຂຶ້ນຖ້າຜູ້ໄດ້ຮັບຜົນປະໂຫຍດ - ເຊັ່ນລູກ ຫຼືຫຼານ - ບໍ່ໄດ້ເຂົ້າຮຽນຢູ່ມະຫາວິທະຍາໄລ, ມະຫາວິທະຍາໄລ, ວິຊາຊີບ ຫຼືໂຮງຮຽນເອກະຊົນ K-12, ຫຼືອື່ນໆ. ຄຸນວຸດທິ ສໍາລັບຕົວຢ່າງ, ສະຖາບັນ. ຫຼື, ນັກຮຽນ ອາດຈະໄດ້ຮັບທຶນການສຶກສາ ນັ້ນຫມາຍຄວາມວ່າບາງກອງທຶນ 529 ແມ່ນຍັງເຫຼືອ.

​ໃນ​ທ້າຍ​ປີ​ກາຍ​ນີ້, ມີ​ເກືອບ 15 ລ້ານ 529 ບັນຊີ, ຖື​ເປັນ​ມູນ​ຄ່າ​ທັງ​ໝົດ 480 ຕື້​ໂດ​ລາ. ຕາມ ກັບສະຖາບັນການລົງທຶນຂອງບໍລິສັດ. ນັ້ນແມ່ນສະເລ່ຍປະມານ $30,600 ຕໍ່ບັນຊີ.

529 ແຜນການປະຕິບັດຂໍ້ໄດ້ປຽບດ້ານພາສີສໍາລັບຜູ້ປະຫຍັດວິທະຍາໄລ. ຄື, ລາຍໄດ້ຈາກການລົງທຶນຈາກການປະກອບສ່ວນໃນບັນຊີຈະເຕີບໂຕແບບບໍ່ມີພາສີ ແລະ ຈະບໍ່ເສຍພາສີຖ້າໃຊ້ ຄ່າໃຊ້ຈ່າຍດ້ານການສຶກສາ ເຊັ່ນ: ຄ່າຮຽນ, ຄ່າທຳນຽມ, ປຶ້ມ, ແລະຫ້ອງ ແລະຄະນະ.

ຢ່າງໃດກໍ່ຕາມ, ການຂະຫຍາຍຕົວຂອງການລົງທຶນນັ້ນໂດຍທົ່ວໄປແມ່ນຂຶ້ນກັບພາສີລາຍໄດ້ແລະການລົງໂທດພາສີ 10% ຖ້າໃຊ້ສໍາລັບຄ່າໃຊ້ຈ່າຍທີ່ບໍ່ມີເງື່ອນໄຂ.

ນີ້ແມ່ນບ່ອນທີ່ rollovers ກັບ Roth IRA ສາມາດໄດ້ຮັບຜົນປະໂຫຍດ savers ກັບ 529 stranded ເງິນ. ການໂອນເງິນຈະຫຼຸດພາສີລາຍໄດ້ ແລະການລົງໂທດ; ການລົງທຶນຈະຮັກສາການຂະຫຍາຍຕົວທີ່ບໍ່ມີພາສີໃນບັນຊີ Roth, ແລະການຖອນເງິນບໍານານໃນອະນາຄົດຈະບໍ່ມີພາສີ.  

ແນວໃດກໍ່ຕາມ, ນັກວິຈານບາງຄົນຄິດວ່ານະໂຍບາຍການເລື່ອນຊັ້ນສ່ວນຫຼາຍແມ່ນເປັນການມອບພາສີໃຫ້ແກ່ຄອບຄົວທີ່ຮັ່ງມີ.

ທ່ານ Steve Rosenthal, ຜູ້ຊ່ວຍອາວຸໂສຂອງສູນນະໂຍບາຍພາສີຕົວເມືອງ - Brookings ກ່າວວ່າ "ທ່ານກໍາລັງໃຫ້ສິ່ງຈູງໃຈການປະຫຍັດແກ່ຜູ້ທີ່ສາມາດປະຫຍັດແລະປະຖິ້ມຜູ້ທີ່ບໍ່ສາມາດປະຫຍັດໄດ້."

A 2012 ການວິເຄາະ ດໍາເນີນການໂດຍຫ້ອງການຮັບຜິດຊອບຂອງລັດຖະບານພົບວ່າຄົນອາເມລິກາທົ່ວໄປທີ່ມີບັນຊີ 529 ມີ "ຄວາມຮັ່ງມີຫຼາຍ" ຫຼາຍກ່ວາຄົນທີ່ບໍ່ມີ: $ 413,500 ໃນຄວາມຮັ່ງມີທັງຫມົດສໍາລັບຄົນປານກາງ, ປະມານ 25 ເທົ່າຂອງຈໍານວນທີ່ບໍ່ມີບັນຊີ.

ນອກຈາກນັ້ນ, ເຈົ້າຂອງປົກກະຕິມີລາຍໄດ້ປະມານ $ 142,000 ຕໍ່ປີທຽບກັບ $ 45,000 ສໍາລັບຄອບຄົວອື່ນໆ, ບົດລາຍງານ GAO ກ່າວ. ເກືອບເຄິ່ງໜຶ່ງ, 47%, ມີລາຍໄດ້ຫຼາຍກວ່າ 150,000 ໂດລາ.

ການຈັດຫາການໂອນເງິນ 529-to-Roth IRA ໃໝ່ ບໍ່ມີຂໍ້ຈຳກັດດ້ານລາຍຮັບ.

ໃນຂະນະທີ່ການຜ່ອນຜັນພາສີໃຫມ່ຈະເປັນປະໂຫຍດຕົ້ນຕໍສໍາລັບຄອບຄົວທີ່ຮັ່ງມີ, ມີຂໍ້ຈໍາກັດ "ທີ່ສໍາຄັນຫຼາຍ" ກ່ຽວກັບການເລື່ອນຊັ້ນທີ່ຈະຫຼຸດຜ່ອນຜົນປະໂຫຍດທາງດ້ານການເງິນນັ້ນ, Jeffrey Levine, ຜູ້ວາງແຜນທາງດ້ານການເງິນທີ່ໄດ້ຮັບການຮັບຮອງແລະຜູ້ບັນຊີສາທາລະນະທີ່ໄດ້ຮັບການຮັບຮອງຢູ່ໃນ St. tweet.

ຂໍ້​ຈໍາ​ກັດ​ລວມ​ມີ​:

• $35,000 ສູງສຸດຕະຫຼອດຊີວິດໃນການໂອນ.
• Rollovers ແມ່ນຂຶ້ນກັບ ຈໍາກັດການປະກອບສ່ວນ Roth IRA ປະຈໍາປີ. (ຂີດຈຳກັດແມ່ນ $6,500 ໃນປີ 2023.)
• ມ້ວນທ້າຍສາມາດເຮັດໄດ້ພຽງແຕ່ກັບ Roth IRA ຂອງຜູ້ໄດ້ຮັບຜົນປະໂຫຍດ - ບໍ່ແມ່ນເຈົ້າຂອງບັນຊີ. (ໃນຄໍາສັບຕ່າງໆອື່ນໆ, 529 ເປັນເຈົ້າຂອງໂດຍພໍ່ແມ່ກັບເດັກເປັນຜູ້ໄດ້ຮັບຜົນປະໂຫຍດຈະຕ້ອງຖືກມ້ວນເຂົ້າໄປໃນ IRA ຂອງເດັກ, ບໍ່ແມ່ນຂອງພໍ່ແມ່.)
• ບັນຊີ 529 ຕ້ອງໄດ້ເປີດເປັນເວລາຢ່າງໜ້ອຍ 15 ປີ. (ເບິ່ງຄືວ່າການປ່ຽນບັນຊີຜູ້ຮັບຜົນປະໂຫຍດອາດຈະເລີ່ມຄືນ ໃໝ່ ໂມງ 15 ປີ, Levine ເວົ້າ.)
• ຜູ້ຖືບັນຊີບໍ່ສາມາດລວມເອົາການປະກອບສ່ວນ, ຫຼືລາຍຮັບຈາກການປະກອບສ່ວນເຫຼົ່ານັ້ນ, ທີ່ເຮັດໃນຫ້າປີທີ່ຜ່ານມາ.

ໃນບົດສະຫຼຸບ ເອກະສານ, ຄະນະກໍາມະການການເງິນຂອງວຽງຈັນຝົນກ່າວວ່າກົດລະບຽບພາສີ 529 ໃນປະຈຸບັນໄດ້ "ນໍາໄປສູ່ຄວາມລັງເລ, ຊັກຊ້າ, ຫຼືປະຕິເສດການສະຫນອງທຶນ 529s ໃນລະດັບທີ່ຈໍາເປັນເພື່ອຈ່າຍຄ່າໃຊ້ຈ່າຍທີ່ເພີ່ມຂຶ້ນຂອງການສຶກສາ."

"ຄອບຄົວຜູ້ທີ່ເສຍສະລະແລະປະຫຍັດໃນ 529 ບັນຊີບໍ່ຄວນຈະຖືກລົງໂທດດ້ວຍພາສີແລະການລົງໂທດໃນປີຕໍ່ມາຖ້າຜູ້ໄດ້ຮັບຜົນປະໂຫຍດໄດ້ຊອກຫາວິທີທາງເລືອກທີ່ຈະຈ່າຍຄ່າການສຶກສາຂອງພວກເຂົາ,"

ຜູ້ຊ່ຽວຊານດ້ານເງິນຝາກປະຢັດການສຶກສາບາງຄົນຄິດວ່າ 529 ບັນຊີມີຄວາມຍືດຫຍຸ່ນພຽງພໍເພື່ອບໍ່ຂັດຂວາງຄອບຄົວຈາກການນໍາໃຊ້ພວກມັນ.

ຕົວຢ່າງ, ເຈົ້າຂອງເງິນບັນຊີທີ່ເຫຼືອສາມາດປ່ຽນຜູ້ໄດ້ຮັບຜົນປະໂຫຍດເປັນ ສະມາຊິກຄອບຄົວທີ່ມີເງື່ອນໄຂອື່ນ — ດ້ວຍ​ເຫດ​ນີ້​ຈຶ່ງ​ຊ່ວຍ​ຫຼີກ​ລ່ຽງ​ການ​ລົງ​ໂທດ​ພາ​ສີ​ສໍາ​ລັບ​ການ​ຖອນ​ເງິນ​ທີ່​ບໍ່​ມີ​ຄຸນ​ນະ​ສົມ​ບັດ​. ນອກເຫນືອຈາກເດັກນ້ອຍຫຼືຫລານສາວ, ສະມາຊິກຄອບຄົວນັ້ນອາດຈະເປັນເຈົ້າ; ຄູ່ສົມລົດ; ລູກຊາຍ, ລູກສາວ, ອ້າຍ, ນ້ອງສາວ, ພໍ່ ຫຼືແມ່ເຖົ້າ; ອ້າຍ​ເອື້ອຍ​ນ້ອງ​ຫຼື step-sibling; cousin ທໍາ ອິດ ຫຼື ຄູ່ ສົມ ລົດ ຂອງ ເຂົາ ເຈົ້າ; ຫລານສາວ, ຫລານຊາຍ ຫຼືຄູ່ສົມລົດຂອງເຂົາເຈົ້າ; ຫຼືປ້າແລະລຸງ, ແລະອື່ນໆ.

ເຈົ້າ​ຂອງ​ຍັງ​ສາ​ມາດ​ເກັບ​ທຶນ​ໃນ​ບັນ​ຊີ​ສໍາ​ລັບ​ການ​ຮຽນ​ຈົບ​ການ​ສຶກ​ສາ​ຂອງ​ຜູ້​ໄດ້​ຮັບ​ຜົນ​ປະ​ໂຫຍດ​ຫຼື​ການ​ສຶກ​ສາ​ຂອງ​ຫລານ​ໃນ​ອະ​ນາ​ຄົດ​ໄດ້​, ຕາມ ໄປ Savingforcollege.com. ເງິນທຶນຍັງສາມາດໃຊ້ເພື່ອຈ່າຍເງິນໃຫ້ນັກຮຽນໄດ້ເຖິງ 10,000 ໂດລາ.

ການລົງໂທດດ້ານພາສີ ອາດຈະບໍ່ດີເທົ່າທີ່ບາງຄົນຄິດ. ຕາມ ກັບຜູ້ຊ່ຽວຊານດ້ານການສຶກສາ Mark Kantrowitz. ຕົວຢ່າງ, ພາສີແມ່ນຖືກປະເມີນຢູ່ໃນອັດຕາພາສີລາຍໄດ້ຂອງຜູ້ໄດ້ຮັບຜົນປະໂຫຍດ, ເຊິ່ງໂດຍທົ່ວໄປແມ່ນຕ່ໍາກວ່າອັດຕາພາສີຂອງພໍ່ແມ່ຢ່າງຫນ້ອຍ 10 ຈຸດສ່ວນຮ້ອຍ.

ໃນ​ກໍ​ລະ​ນີ​ນັ້ນ, ພໍ່​ແມ່ "ບໍ່​ແມ່ນ​ຮ້າຍ​ແຮງ​ກວ່າ​ທີ່​ເຂົາ​ເຈົ້າ​ຈະ​ໄດ້​ຮັບ​ທີ່​ເຂົາ​ເຈົ້າ​ໄດ້​ຖືກ​ບັນ​ທຶກ​ໄວ້​ໃນ​ບັນ​ຊີ​ທີ່​ຕ້ອງ​ເສຍ​ອາ​ກອນ," ຂຶ້ນ​ກັບ​ອັດ​ຕາ​ພາ​ສີ​ຂອງ​ເຂົາ​ເຈົ້າ​ກ່ຽວ​ກັບ​ການ. ກໍາໄລທຶນໄລຍະຍາວ, ລາວ​ເວົ້າ​ວ່າ.