ອັນໃດທີ່ມີຄວາມຮູ້ສຶກສໍາລັບທ່ານ?

ເງິນປັນຜົນທີ່ຈ່າຍໃຫ້ນັກລົງທຶນໂດຍບໍລິສັດມີສອງປະເພດ - ທໍາມະດາແລະຄຸນສົມບັດ - ແລະຄວາມແຕກຕ່າງທີ່ມີຜົນກະທົບຢ່າງຫຼວງຫຼາຍຕໍ່ພາສີທີ່ຈະເປັນຫນີ້. ເງິນປັນຜົນປົກກະຕິແມ່ນຖືກເກັບພາສີເປັນລາຍໄດ້ທໍາມະດາ, ຊຶ່ງຫມາຍຄວາມວ່ານັກລົງທຶນຕ້ອງຈ່າຍພາສີຂອງລັດຖະບານກາງຕໍ່ລາຍໄດ້ໃນອັດຕາປົກກະຕິຂອງບຸກຄົນ. ເງິນປັນຜົນທີ່ມີຄຸນນະພາບໃນທາງກົງກັນຂ້າມ, ຖືກເກັບພາສີໃນອັດຕາການເພີ່ມຂຶ້ນຂອງທຶນ. ຜູ້ທີ່ໄດ້ຮັບເງິນປັນຜົນຕໍ່າກວ່າທີ່ມີສິດອາດຈະຕິດໜີ້ພາສີຂອງລັດຖະບານກາງເລີຍ. ກ ທີ່ປຶກສາດ້ານການເງິນ ສາມາດຊ່ວຍໃຫ້ທ່ານຊອກຫາການຈັດປະເພດຫຼັກຊັບທີ່ກົງກັບຄວາມຕ້ອງການຂອງເຈົ້າໄດ້ດີທີ່ສຸດ.

ເງິນປັນຜົນຈາກການເປັນເຈົ້າຂອງຮຸ້ນຂອງບໍລິສັດອາດຈະຖືກຈັດປະເພດເປັນເງິນປັນຜົນທີ່ມີຄຸນວຸດທິແລະມີສິດໄດ້ຮັບອັດຕາກໍາໄລຂອງທຶນຕ່ໍາຖ້ານັກລົງທຶນໄດ້ເປັນເຈົ້າຂອງພວກເຂົາໃນໄລຍະເວລາຕໍາ່ສຸດທີ່. ເງິນປັນຜົນທີ່ໄດ້ຮັບຈາກບາງແຫຼ່ງ, ລວມທັງ ຄວາມໄວ້ວາງໃຈການລົງທືນອະສັງຫາລິມະສັບ (REITs) ແລະກອງທຶນຕະຫຼາດເງິນ, ໂດຍທົ່ວໄປຖືກຈັດປະເພດເປັນເງິນປັນຜົນປະຊຸມສະໄຫມບໍ່ວ່າພວກເຂົາຢູ່ໃນຫຼັກຊັບດົນປານໃດ.

ເງິນປັນຜົນທຳມະດາທຽບກັບເງິນປັນຜົນທີ່ມີເງື່ອນໄຂ: ຄວາມເປັນມາ

ກ່ອນປີ 2003, ເງິນປັນຜົນທັງໝົດແມ່ນເງິນປັນຜົນທຳມະດາ ແລະຜູ້ຮັບໄດ້ຈ່າຍພາສີໃຫ້ເຂົາເຈົ້າໃນອັດຕາປົກກະຕິຂອງແຕ່ລະບຸກຄົນ. ຢ່າງໃດກໍຕາມ, ກົດຫມາຍວ່າດ້ວຍການຫຼຸດຜ່ອນພາສີໄດ້ກໍານົດໃນປີນັ້ນໄດ້ກໍານົດຂໍ້ຍົກເວັ້ນໃຫມ່ສໍາລັບເງິນປັນຜົນທີ່ມີຄຸນສົມບັດເປັນວິທີການຊຸກຍູ້ໃຫ້ບໍລິສັດຈ່າຍເງິນປັນຜົນໃນຮຸ້ນຂອງພວກເຂົາ. ນັບຕັ້ງແຕ່ນັ້ນມາ, ໂອກາດທີ່ຈະໄດ້ຮັບການປິ່ນປົວພາສີທີ່ເອື້ອອໍານວຍໄດ້ເຮັດໃຫ້ເງິນປັນຜົນເປັນຈຸດສຸມທີ່ໃຫຍ່ກວ່າສໍາລັບບໍລິສັດແລະນັກລົງທຶນ.

ເງິນປັນຜົນທີ່ມີຄຸນສົມບັດແມ່ນຫຍັງ?

ເງິນປັນຜົນປົກກະຕິທີ່ຈ່າຍໃຫ້ຮຸ້ນຂອງບໍລິສັດພາຍໃນແມ່ນໂດຍທົ່ວໄປແລ້ວມີຄຸນສົມບັດຕາບໃດທີ່ນັກລົງທຶນໄດ້ຖືຫຸ້ນເປັນໄລຍະເວລາຕໍ່າສຸດ. ກົດລະບຽບການບໍລິການລາຍຮັບພາຍໃນ ເວົ້າວ່າຮຸ້ນດັ່ງກ່າວຕ້ອງເປັນເຈົ້າຂອງຫຼາຍກວ່າ 60 ມື້ໃນລະຫວ່າງໄລຍະເວລາ 121 ມື້ເຊິ່ງເລີ່ມຕົ້ນ 60 ມື້ກ່ອນ. ວັນທີຂອງເງິນປັນຜົນ. ສຳລັບຮຸ້ນທີ່ຕ້ອງການ, ຮຸ້ນດັ່ງກ່າວຈະຕ້ອງເປັນເຈົ້າຂອງຫຼາຍກວ່າ 90 ວັນໃນລະຫວ່າງ 181 ວັນ ເລີ່ມແຕ່ 90 ມື້ກ່ອນວັນອອກປັນຜົນ.

ວັນທີທີ່ອອກເງິນປັນຜົນແມ່ນເປັນວັນທີທຳອິດຫຼັງຈາກປະກາດຜົນການແບ່ງປັນຜົນວ່າຜູ້ຊື້ຈະບໍ່ມີສິດທີ່ຈະໄດ້ຮັບເງິນປັນຜົນທີ່ປະກາດແລ້ວ. ຮຸ້ນດັ່ງກ່າວຍັງຕ້ອງຖືກ unhedged ໃນໄລຍະການຖືຄອງ. ນີ້ຫມາຍຄວາມວ່ານັກລົງທຶນບໍ່ສາມາດໃຊ້ການຂາຍສັ້ນ, ວາງຫຼືໂທຫາທີ່ກ່ຽວຂ້ອງກັບຮຸ້ນໃນລະຫວ່າງໄລຍະເວລາການຖືຫຸ້ນ.

ເລື່ອງຍັງສືບຕໍ່

ຖ້າເງິນປັນຜົນກົງກັບຄໍານິຍາມທີ່ມີຄຸນວຸດທິ, ນັກລົງທຶນຈະຕິດໜີ້ບໍ່ເກີນ 20% ຂອງລາຍໄດ້. ອັດຕາສູງສຸດນັ້ນໃຊ້ກັບຜູ້ຍື່ນທີ່ມີລາຍໄດ້ສູງທີ່ມີອັດຕາພາສີຂອບໃບສູງສຸດ 37%. Filers ທີ່ອັດຕາ marginal ແມ່ນຫນ້ອຍກວ່າ 37% ແຕ່ຢ່າງຫນ້ອຍ 15% ເປັນໜີ້ 15%. ໄຟລ໌ທີ່ລາຍໄດ້ຈະຖືກເກັບພາສີຢູ່ທີ່ 10% ຫຼື 15% ຈະບໍ່ຕິດພາສີລາຍໄດ້ຂອງລັດຖະບານກາງ.

ເງິນປັນຜົນທຳມະດາແມ່ນຫຍັງ?

ເງິນປັນຜົນສ່ວນໃຫຍ່ຈາກບໍລິສັດຫຼືກອງທຶນລວມແມ່ນເງິນປັນຜົນທໍາມະດາແລະຖືກເກັບພາສີຄືກັບລາຍໄດ້ທໍາມະດາ, ໃນອັດຕາພາສີຂອງນັກລົງທຶນປົກກະຕິ. ມີບາງທຸລະກິດທີ່ເງິນປັນຜົນຖືກປະຕິບັດແຕກຕ່າງກັນແລະເງິນປັນຜົນຂອງພວກເຂົາແມ່ນສະເຫມີຫຼືເກືອບສະເຫມີຖືກຈັດປະເພດເປັນລາຍໄດ້ທໍາມະດາ.

ຜູ້ຈ່າຍເງິນປັນຜົນເຫຼົ່ານີ້ລວມມີ:

• ກອງທຶນຕະຫຼາດເງິນ

• ທະນາຄານ, thrifts ແລະສະຖາບັນທີ່ຄ້າຍຄືກັນຈ່າຍດອກເບ້ຍເງິນຝາກ

• ຄວາມໄວ້ວາງໃຈໃນການລົງທືນອະສັງຫາລິມະສັບ

• ຫຸ້ນສ່ວນຈຳກັດແມ່ບົດ

• ແຜນການເປັນເຈົ້າຂອງຫຼັກຊັບຂອງພະນັກງານ

• ບໍລິສັດຕ່າງປະເທດ

ວິທີການນໍາໃຊ້ແບບຟອມ 1099-DIV

ມັນບໍ່ຈໍາເປັນສໍາລັບຜູ້ເສຍພາສີທີ່ຈະຄິດຕົວເອງວ່າເງິນປັນຜົນແມ່ນຫຍັງທໍາມະດາແລະມີຄຸນສົມບັດ. ຜູ້ຈ່າຍເງິນປັນຜົນເຮັດສິ່ງນີ້ສໍາລັບພວກເຂົາແລະລາຍງານຂໍ້ມູນໃຫ້ຜູ້ເສຍພາສີເຊັ່ນດຽວກັນກັບ IRS ໂດຍໃຊ້ແບບຟອມ 1099-DIV.

ສໍາລັບຈຸດປະສົງການວາງແຜນ, ມັນຍັງເປັນຄວາມຄິດທີ່ດີສໍາລັບນັກລົງທຶນທີ່ຈະມີຄວາມຄິດລ່ວງຫນ້າວ່າເງິນປັນຜົນຈະຖືກປະຕິບັດເປັນຄຸນສົມບັດຫຼືທໍາມະດາ. ຕົວຢ່າງ, ມັນມັກຈະເປັນຄວາມຄິດທີ່ດີທີ່ຈະຮັກສາຫຼັກຊັບທີ່ສ້າງເງິນປັນຜົນທໍາມະດາຢູ່ໃນບັນຊີທີ່ໄດ້ຮັບຜົນປະໂຫຍດດ້ານພາສີເຊັ່ນ IRA ຫຼື 401(k).

ສາຍທາງລຸ່ມ

ກົດລະບຽບຂອງ IRS ກ່ຽວກັບການຈັດປະເພດຂອງເງິນປັນຜົນເປັນທໍາມະດາຫຼືມີຄຸນວຸດທິແມ່ນສັບສົນແລະມັນອາດຈະເປັນການຍາກສໍາລັບ ນັກລົງທຶນເງິນປັນຜົນ ເພື່ອບອກ, ກ່ອນທີ່ຈະໄດ້ຮັບແບບຟອມ 1099-Div, ລາຍໄດ້ຂອງພວກເຂົາຈາກເງິນປັນຜົນຈະຖືກເກັບພາສີແນວໃດ. ເງິນປັນຜົນທຳມະດາແມ່ນຖືກເກັບພາສີເປັນລາຍໄດ້ທຳມະດາໃນອັດຕາພາສີຂອງນັກລົງທຶນສ່ວນບຸກຄົນ. ເງິນປັນຜົນທີ່ມີເງື່ອນໄຂຖືກເກັບພາສີໃນອັດຕາກໍາໄລຂອງທຶນຕ່ໍາ.

ເວລາທີ່ນັກລົງທຶນເປັນເຈົ້າຂອງຄວາມປອດໄພຊ່ວຍກໍານົດວ່າເງິນປັນຜົນຂອງມັນຈະຖືວ່າເປັນເລື່ອງທໍາມະດາຫຼືມີຄຸນສົມບັດ. ໂດຍທົ່ວໄປແລ້ວ, ຖ້າຫຼັກຊັບໄດ້ເປັນເຈົ້າຂອງຫຼາຍກວ່າສອງສາມເດືອນ, ເງິນປັນຜົນຂອງມັນມີແນວໂນ້ມທີ່ຈະມີຄຸນສົມບັດ. ຂໍ້ຍົກເວັ້ນລວມມີຫຼັກຊັບຂອງຜູ້ຈ່າຍເງິນປັນຜົນທີ່ແນ່ນອນ, REITs ແລະກອງທຶນຕະຫຼາດເງິນ.

ຄຳ ແນະ ນຳ ສຳ ລັບການລົງທືນ

• A ທີ່ປຶກສາດ້ານການເງິນ ສາມາດຊ່ວຍໃຫ້ທ່ານກໍານົດວ່າເງິນປັນຜົນຈະຖືກຈັດປະເພດເປັນຄຸນສົມບັດຫຼືປະຊຸມສະໄຫມແລະໃຫ້ຄໍາແນະນໍາກ່ຽວກັບວິທີການຄຸ້ມຄອງພາສີທີ່ຈະເປັນໜີ້ລາຍໄດ້. ຊອກຫາທີ່ປຶກສາດ້ານການເງິນທີ່ມີຄຸນວຸດທິ, ບໍ່ຈໍາເປັນຕ້ອງຍາກ. ເຄື່ອງມືທີ່ບໍ່ເສຍຄ່າຂອງ SmartAsset ກົງກັບທີ່ປຶກສາດ້ານການເງິນເຖິງສາມຄົນທີ່ໃຫ້ບໍລິການໃນພື້ນທີ່ຂອງເຈົ້າ, ແລະເຈົ້າສາມາດສໍາພາດທີ່ປຶກສາຂອງເຈົ້າກົງກັນໂດຍບໍ່ມີຄ່າໃຊ້ຈ່າຍເພື່ອຕັດສິນໃຈວ່າອັນໃດທີ່ເຫມາະສົມສໍາລັບເຈົ້າ. ຖ້າທ່ານພ້ອມທີ່ຈະຊອກຫາທີ່ປຶກສາທີ່ສາມາດຊ່ວຍໃຫ້ທ່ານບັນລຸເປົ້າຫມາຍທາງດ້ານການເງິນຂອງທ່ານ, ເລີ່ມຕົ້ນດຽວນີ້.

• ລາຍໄດ້ໃນອາເມລິກາແມ່ນຖືກເກັບພາສີໂດຍລັດຖະບານກາງ, ລັດຖະບານຂອງລັດສ່ວນໃຫຍ່ແລະລັດຖະບານທ້ອງຖິ່ນຈໍານວນຫຼາຍ. ລະບົບພາສີລາຍໄດ້ຂອງລັດຖະບານກາງແມ່ນມີຄວາມກ້າວຫນ້າ, ດັ່ງນັ້ນອັດຕາການເກັບພາສີເພີ່ມຂຶ້ນຍ້ອນວ່າລາຍໄດ້ເພີ່ມຂຶ້ນ. ກ ເຄື່ອງຄິດໄລ່ພາສີລາຍໄດ້ຂອງລັດຖະບານກາງຟຣີ ສາມາດໃຫ້ທ່ານປະເມີນໄດ້ໄວກ່ຽວກັບສິ່ງທີ່ທ່ານເປັນໜີ້ລຸງແຊມ.

Photo credit: ©iStock.com/AndreyPopov, ©iStock.com/monsitj, ©iStock.com/alvarez

ຕໍານານ ເງິນປັນຜົນທຳມະດາທຽບກັບເງິນປັນຜົນທີ່ມີເງື່ອນໄຂ ປາກົດຕົວຄັ້ງທໍາອິດ Blog SmartAsset.